双良节能:中国国际金融股份有限公司关于双良节能系统股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

关于双良节能系统股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况的
专项核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为双良节能系统股份有限公司（以下简称“双良节能”或“公司”）2022 年度非公开发行股票、2023年度向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关规定，对双良节能 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎的核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额和资金到账情况
1、2022 年度非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准双良节能系统股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕122 号）核准，公司通过非公开发行人民币普通股（A 股）243,405,443 股，发行价格 14.33 元，募集资金总额为人民币 3,487,999,998.19 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 3,460,953,771.78 元。募集资金到位情况已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了天衡验字（2022）00087 号《验资报告》。
2、2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券
经中国证监会《关于同意双良节能系统股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1351 号）同意，公司向不特定对象发行面值总额 260,000.00 万元的可转换公司债券，募集资金总额为人民币2,600,000,000.00 元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币 2,585,088,679.25
元。募集资金到位情况已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了天衡验字（2023）00104 号《验资报告》。
（二）募集资金使用情况及结余情况
1、2022 年度非公开发行股票
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金净额 346,095.38
减：置换预先投入募集资金 192,828.80
减：补充流动资金 48,800.00
减：前期募投项目使用募集资金 104,735.41
减：本期募投项目使用募集资金 82.13
加：利息收入扣除手续费净额 351.08
减：募集资金投资项目结项余额转出 0.11
募集资金专户余额 -
注：以上表中数据尾差系四舍五入所致。
2、2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金净额 258,508.87
减：置换预先投入募集资金 184,508.87
减：补充流动资金 74,000.00
加：利息收入扣除手续费净额 12.12
募集资金专户余额 12.12
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况制定了《双良节能系统
股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金存储、使用及管理等方面做出了具体明确的规定，在银行开设了募集资金专项账户，实行专户存储，专款专用。
1、2022 年度非公开发行股票
公司连同保荐机构分别与中国建设银行股份有限公司江苏省分行、中国工商银行股份有限公司江阴支行、中国银行股份有限公司江阴分行、中国农业银行股份有限公司江阴分行、上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行、江苏江阴农村商业银行股份有限公司利港支行、中国建设银行股份有限公司江阴支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2022 年度非公开发行股票募集资金专户存储
情况如下：
单位：万元
开户主体 开户银行 银行账号 余额 备注
双良节能系统股 中国建设银行股份有 32050161633600001270 - 已销户
份有限公司 限公司江苏省分行
双良节能系统股 中国工商银行股份有 1103018029100107023 - 已销户
份有限公司 限公司江阴支行
双良节能系统股 中国银行股份有限公 465077950409 - 已销户
份有限公司 司江阴分行
双良节能系统股 中国农业银行股份有 10640401040018828 - 已销户
份有限公司 限公司江阴分行
双良节能系统股 上海浦东发展银行股 92090078801900001374 - 已销户
份有限公司 份有限公司江阴支行
双良节能系统股 江苏江阴农村商业银
份有限公司 行股份有限公司利港 018801040018698 - 已销户
支行
双良硅材料（包 中国建设银行股份有 32050161633600001272 - 已销户
头）有限公司 限公司江阴支行
合计 -
注 1：公司以募集资金向双良硅材料（包头）有限公司提供无息借款，以实施“双良硅材料40GW 单晶硅一期项目（20GW）”，公司将其募集资金专户置换预先投入募投项目资金、扣除发行费用和补充流动资金后剩余的资金及利息全部转入双良硅材料（包头）有限公司募集资金专户后销户。
注 2：中国建设银行股份有限公司江阴支行募集资金专户募集资金已使用完毕，公司已于
2023 年 9 月 25 日办理销户并将利息余额 1,141.56 元转出至一般户。
2、2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券
公司连同保荐机构分别与兴业银行股份有限公司无锡分行、上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行、中国农业银行股份有限公司江阴分行、江苏江阴农村商业银行股份有限公司利港支行、江苏银行股份有限公司无锡分行、中国建设银行股份有限公司江苏省分行、中国光大银行股份有限公司无锡分行、兴业银行股份有限公司无锡分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券
募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
开户主体 开户银行 银行账号 余额 备注
双良节能系统股 兴业银行股份有限公 408510100100012397 - 已销户
份有限公司 司无锡分行
双良节能系统股 上海浦东发展银行股 92090078801700001501 - 已销户
份有限公司 份有限公司江阴支行
双良节能系统股 中国农业银行股份有 10640401040020303 - 已销户
份有限公司 限公司江阴分行
双良节能系统股 江苏江阴农村商业银
份有限公司 行股份有限公司利港 018801040022573 - 已销户
支行
双良节能系统股 江苏银行股份有限公 29110188000290685 - 已销户
份有限公司 司无锡分行
双良节能系统股 中国建设银行股份有 32050161633600001681 12.12
份有限公司 限公司江苏省分行
双良节能系统股 中国光大银行股份有 39930180808869870 - 已销户
份有限公司 限公司无锡分行
双良硅材料（包 兴业银行股份有限公 408510100100012543 - 已销户
头）有限公司 司无锡分行
合计 12.12

三、本年度募集资金的实际使用情况
公司 2023 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《2022 年度非公开发行股
票募集资金使用情况对照表》、附表 2《2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对