中国天楹:年度关联方资金占用专项审计报告

中国天楹股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的专项说明

关于中国天楹股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 2401604 号
中国天楹股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中国天楹股份有限公司 (以下简称
“贵公司”) 2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表
以及相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 28 日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 [2022] 26 号) 以及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”) 。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司 2023 年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

关于中国天楹股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 2401604 号
为了更好地理解贵公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司为 2023 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用
于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
成雨静
中国 北京 司玲玲
附件 中国天楹股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中国天楹股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：元
资金占用 占用方与上市公 上市公司核算的 2023年期初 2023年度占用累 2023年度占 2023年度偿 2023年期末
非经营性资金占用 方名称 司的关联关系 会计科目 占用资金 计发生金额 用资金的利息 还累计发生 占用资金 占用形成原因 占用性质
余额 (不含利息) (如有) 金额 余额
控股股东、实际控制 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
人及其附属企业
小计 - - - - - -
前控股股东、实际控 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
制人及其附属企业
小计 - - - - - -
其他关联方及其附属 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
企业
小计 - - - - - -
总计 - - - - - -

往来方与上市 上市公司核算 2023年期初 2023年度往来 2023年度往来 2023年度偿还 2023年期末 往来性质
其他关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 资金的利息 (如有) 累计发生金额 往来资金余额 往来形成原因 (经营性往来、
(不含利息) 非经营性往来)
江苏天楹之光光电科技有限公司 受同一控制人控制 应收账款 464,362.02 138,561.56 - 602,923.58 - 提供服务 经营性往来
控股股东、实际控制 江苏天楹环保科技有限公司 受同一控制人控制 应收账款 129,798.46 1,759,183.09 - 1,764,792.66 124,188.89 提供服务 经营性往来
人及其附属企业
江苏鑫钻新材料科技有限公司 受同一控制人控制 应收账款 6,835.90 53,773.96 - 60,609.86 - 提供服务 经营性往来
上海天楹环境科技有限公司 子公司 其他应收款 18,132,613.15 865,000.00 - 200,000.00 18,797,613.15 资金拆借、 非经营性往来
代垫代付
宿迁楹环市容环境服务有限公司 子公司 其他应收款 - 424,000.00 - - 424,000.00 资金拆借、 非经营性往来
代垫代付
扬州天楹环保能源有限公司 子公司 其他应收款 4,576,069.59 4,230,307.05 - 1,501,258.34 7,305,118.30 资金拆借、 非经营性往来