中钢国际:年度募集资金使用鉴证报告

中钢国际工程技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况
的专项报告的鉴证报告
2023 年度
信会师报字[2024]第 ZG11022 号

中钢国际工程技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项报告的鉴证报告
目录 页次
一、 募集资金存放与使用情况的专项报告的鉴证报告 1-3
二、 募集资金存放与使用情况的专项报告 1-12
关于中钢国际工程技术股份有限公司2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZG11022号
中钢国际工程技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中钢国际工程技术股份有限公司（以下简称“中钢国际”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
中钢国际董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年8月修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年8月修订）》的相关规定编制，如实反映中钢国际2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，中钢国际2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年8月修订）》的相关规定编制，如实反映了中钢国际2023年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供中钢国际为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
（本页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 2024 年 04 月 29 日
关于中钢国际工程技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
中钢国际工程技术股份有限公司
2023年年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》以及《深圳证券
交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年 8 月修
订）》的相关规定，中钢国际工程技术股份有限公司（以下简称“本公司”、或“公司”）就 2023 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准中钢国际工程技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可﹝2021﹞410 号）同意，本公司获准向社会公开发行面值总额 96,000.00 万元可转换公司债券。本公司实际已公开发行了 960.00 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 960,000,000.00 元,减除发行费用人民币15,666,037.74 元后，募集资金净额为人民币 944,333,962.26 元。上
述资金于 2021 年 3 月 25 日全部到位，已经大华会计师事务所（特殊
普通合伙）审验，并出具了大华验字[2021]000194 号《验资报告》。
（二） 募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 53,532.38
万元，其中：使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自有资金 10,733.88 万元，直接投入募集资金投资项目 30,404.12 万元，补
充流动资金 12,394.38 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专
关于中钢国际工程技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
用账户余额为 41,237.93 万元（包括累计收到的利息收入净额 336.93万元）。
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等相关规定，结合公司实际情况制订了《募集资金管理制度》，对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
公司依照规定对募集资金采取了专户存储管理，并与具体执行募集资金投资项目的下属全资子公司中钢设备有限公司（以下简称“中钢设备”）、保荐人华泰联合证券有限责任公司、江苏银行股份有限公司（以下简称“江苏银行”）签订了募集资金监管协议。募集资金监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。具体内容
详见公司 2021 年 4 月 9 日在《证券时报》、《上海证券报》及巨潮
资讯网（http://www.cninfo.com.cn）（以下简称为“指定信息披露媒体”）上刊登的《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2021-36）。
（二）募集资金专户存储情况
公司及中钢设备在江苏银行分别开立了募集资金专户。
关于中钢国际工程技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
本次公开发行可转换公司债券所募集资金总额共计人民币96,000.00 万元，扣除已支付的保荐承销费用（含增值税）人民币1,452.00 万元后，实收募集资金为人民币 94,548.00 万元，已于 2021年 3 月 25 日汇入公司募集资金专户。
公司于 2022 年 9 月 28 日办理了中钢国际募集资金专用账户的注
销手续，账户结息 42,147.82 元已转至中钢设备募集资金专用账户。中钢国际募集资金专用账户对应的《募集资金三方监管协议》终止。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户的情况如下：
金额单位：人民币元
开户名称 开户银行 募集资金专户账号 存放金额
中钢设备有限公司 江苏银行股份有限公司北京东三环支行 32340188000044139 412,379,328.92
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
2023 年募集资金的使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更。三、 本年度募集资金的实际使用情况
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2021 年 4 月 8 日召开第九届董事会第四次会议和第九届
监事会第三次会议，分别审议通过了《关于募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 10,733.88 万元置换
预先已投入的自筹资金。具体内容详见 2021 年 4 月 9 日在指定信息
披露媒体上刊登的《关于用募集资金置换先期投入的公告》（公告编
号：2021-37）。公司已于 2021 年 4 月 13 日使用募集资金
107,338,814.94 元置换预先已投入的自筹资金。
关于中钢国际工程技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2021 年 5 月 25 日召开第九届董事会第五次会议和第九届
监事会第四次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用金额不超过 5 亿闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超
过 6 个月。具体内容详见公司于 2021 年 5 月 26 日在指定信息披露媒
体上刊登的《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公
告编号：2021-53）。公司已于 2021 年 11 月 8 日将上述 5 亿元资金
全部归还至募集资金专用账户，并将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐人和保荐代表人。
公司于 2021 年 11 月 10 日召开第九届董事会第十次会议和第九
届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 4.5 亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，期限不超过 9 个月，自本次会议审议通过
后实施。具体内容详见公司于 2021 年 11 月 10 日在指定信息披露媒
体上刊登的《关于全部归还募集资金及再次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2021-89）。公司已于 2022 年 8 月5 日将上述 4.5 亿元资金全部归还至募集资金专用账户，并将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐人和保荐代表人。
公司于 2022 年 8 月 8 日召开第九届董事会第二十二次会议和第
九届监事会第十六次会议，分别审议通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 4.5 亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，期限不超过 10 个月，自本次会议审
议通过后实施。具体内容详见公司于 2022 年 8 月 9 日在指定信息披
露媒体上刊登的《关于全部归还募集资金及再次使用闲置募集资金暂时补充流动