品高股份:民生证券股份有限公司关于广州市品高软件股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

民生证券股份有限公司
关于广州市品高软件股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）作为广州市品高软件股份有限公司（以下简称“品高股份”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市及持续督导的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上市公司章程指引》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关法律法规和规范性文件的要
求，经审慎核查，就品高股份 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，发表意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州市品高软件股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3592号）核准，公司2021年12月于上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股) 2,826.3819万股，发行价为37.09元/股，募集资金总额为人民币1,048,305,046.71元，扣除承销及保荐费用人民币103,830,504.67元，余额为人民币944,474,542.04元，另外扣除中介机构费
和其他发 行费用 人 民币 27,318,994.96 元 ，实际募 集资金 净 额为人民币
917,155,547.08元。
该次募集资金到账时间为2021年12月27日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年12月27日出具天职业字[2021]45924号验资报告。
（二）募集资金使用及结余情况
截止2023年12月31日，募集资金使用情况如下：
项目 金额（元）

2022 月 12 月 31 日募集资金余额 646,744,079.31
减：募集资金投入金额 197,330,635.76
减：已支付的发行费用 -
减：手续费 4,639.36
加：利息收入 13,185,282.66
截止 2023 年 12 月 31 日募集资金余额 462,594,086.85
其中：募集资金专项账户期末余额 252,594,086.85
其中：用于现金管理尚未到期的余额 210,000,000.00
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规和规范性文件的规定及公司《募集资金使用管理办法》的要求，公司对募集资金采取了专户存储制度，设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于该募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》
和《募集资金专户存储四方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截止2023年12月31日，公司募集资金存放专项账户的活期存款情况如下：
序 开户主体 募集资金开户 账号 募集资金余额 监管 备注
号 银行 （元） 类型
广州市品高 上海浦东发展
1 软件股份有 银行股份有限 8204007880100000 82,344,480.53 三方 活期
限公司 公司广州东山 2045 监管 存款
支行
广州市品高 招商银行股份 三方 活期
2 软件股份有 有限公司广州 120905517810606 32,894,276.39 监管 存款
限公司 智慧城支行

广州市品高 中国银行股份 三方 活期
3 软件股份有 有限公司广州 721175265436 1,372,705.28 监管 存款
限公司 东圃支行
广州市品高 广发银行股份
4 软件股份有 有限公司广东 9550880048906400 703,199.22 三方 活期
限公司 自贸试验区南 367 监管 存款
沙分行
广州市品高 中国建设银行
5 软件股份有 股份有限公司 4405011171670000 - 三方 活期
限公司 广州分行（广 0174 监管 存款
州分行）
广州市品高 中国建设银行
6 软件股份有 股份有限公司 4405015900430000 1,103,886.05 三方 活期
限公司 广州高新区天 2818 监管 存款
河科技园支行
广州市品高 中国工商银行 3602200529100306 三方 活期
7 软件股份有 股份有限公司 446 132,934,165.94 监管 存款
限公司 广州上步支行
上海浦东发展
8 广州晟忻科 银行股份有限 8204007880140000 1,241,373.44 四方 活期
技有限公司 公司广州东山 2136 监管 存款
支行
合 计 252,594,086.85
注 1：品高大厦建设的实施主体为的实施主体为“广州市品高软件股份有限公司”旗下全资子公司“广州晟忻科技有限公司”，因此在广州晟忻科技有限公司设立有四方监管账户。
注 2：公司为提高募集资金使用效益，对部分闲置资金进行现金管理，余额为 21,000.00万元，详见报告<三、（四）对暂时闲置募集资金进行现金管理的情况>.
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金项目的使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的
资金使用情况详见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2022 年 1 月 27 日，公司第三届董事会第一次会议、第三届监事会第
一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 17,393.95 万元置换预先投入募集资金投资项目及支付部分发行费用的自筹资金，其中已预先投入募集资金投资项目的自筹资金为 16,220.48 万元，已支付发行费用的自筹资金为 1,173.47 万
元（不含税）。具体内容详情见公司于 2022 年 2 月 14 日披露的《关于使用自有
资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2022-
009）。
公司存在使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的情
形，主要系募投项目所涉研发人员的工资等费用根据银行规定由基本户先行支付
所致。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金
的情况。
（四）对暂时闲置募集资金进行现金管理的情况
2023 年，公司将募集资金集中存放于募集资金专户。公司于 2023 年 2 月 14
日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于
使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影
响募集资金投资、不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，
使用最高余额不超过人民币 65,000 万元（含本数）的超募资金及部分闲置募集
资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品且
该等现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。自董事
会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚
动使用。具体情况详见公司披露于上交所网站（www.sse.com.cn）《关于使用超
募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-003）。
截至本报告期末，公司闲置募集资金现金管理的余额为 21,000.00 万元，其
中 3,000.00 万元为银行短期定期存款，18,000.00 万元为投资理财产品，投资
理财产品情况如下：
发行银行 产品名称 金额（万 起始日 结束日 预期年化收
元） 益率（%）
上海浦东发展银行 上海浦东发展银行 2023 年 2023 年 6 2026 年
广州东山支行 第 0834 期单位大额存单 5,000.00 月 15 日 6 月 15 3.15
日
广发银行股份有限 广发