飞凯材料:2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

上海飞凯材料科技股份有限公司
2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
天职业字[2024]17734 号
目 录
2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2
关于上海飞凯材料科技股份有限公司
2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]17734号
上海飞凯材料科技股份有限公司董事会：
我们审计了上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称“飞凯材料”、“公司”）财务报表，包
括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 26 日签署了带强调事
项段的无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号）和证券交易所相关文件要求，飞凯材料编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是飞凯材料管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，飞凯材料汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解飞凯材料 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师
（项目合伙人）：
中国·北京
二○二四年四月二十六日
中国注册会计师：

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：上海飞凯材料科技股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算 2023年期初占用 2023年度占用累计发 2023年度占用 2023年度偿还 2023年期末占用 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 资金的利息 累计发生金额 资金余额 因 占用性质
（如有）
控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计
前控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计
其他关联方及附属
企业
小计
总计
2023年度往 往来性质（经营性
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的 上市公司核算 2023年期初往来 2023年度往来累计发 来资金的利 2023年度偿还 2023年期末往来 往来形成原 往来、非经营性往
关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 息 累计发生金额 资金余额 因 来）
（如有）
控股股东、实际控制
人及其附属企业
安庆飞凯新材料有限公司 本公司之子公司 其他应收款 100,269.37 33,505.77 86，189.87 47,585.27 往来款 非经营性往来
惠州飞凯新材料有限公司 本公司之子公司 其他应收款 3,784.87 1,327.69 5,112.56 往来款 非经营性往来
昆山兴凯半导体材料有限公司 本公司之子公司 其他应收款、 3,627.36 3,605.43 133.85 3,762.62 3,604.02 往来款 非经营性往来
应收利息
上海珅凯新材料有限公司 本公司之子公司 其他应收款 38.23 38.23 往来款 非经营性往来
安庆兴凯电子材料有限公司 本公司之子公司 其他应收款 0.06 0.06 往来款 非经营性往来
安徽晶凯电子材料有限公司 本公司之子公司 其他应收款 5,204.86 74,458.30 21,627.31 58,035.85 往来款 非经营性往来
江苏和成显示科技有限公司 本公司之子公司 其他应收款 20,534.51 21,564.24 42,098.75 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及 安庆莱霆光电科技有限公司 本公司之子公司 其他应收款 30.00 30.00 往来款 非经营性往来
其附属企业
上海凯昀光电材料有限公司 本公司之子公司 其他应收款 1,104.81 1.81 1,103.00 往来款 非经营性往来
江苏和成新材料有限公司 本公司之子公司 其他应收款 11,214.56 148.80 11,065.76 往来款 非经营性往来
深圳飞凯新材料科技有限公司 本公司之子公司 其他应收款 374.35 602.89 977.24 往来款 非经营性往来
广东凯创显示科技有限公司 本公司之子公司 其他应收款 1.17 1.17 往来款 非经营性往来
安庆新凯荣光电材料科技有限公司 本公司之子公司 其他应收款 155.61 155.61 往来款 非经营性往来

占用方与上市公司 上市公司核算 2023年期初占用 2023年度占用累计发 2023年度占用 2023年度偿还 2023年期末占用 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 资金的利息 累计发生金额 资金余额 因 占用性质
（如有）
永锡（上海）新材料科技有限公司 本公司之孙公司 其他应收款 0.20 0.20