浙江黎明:董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

浙江黎明智造股份有限公司董事会审计委员会
2023 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规及浙江黎明智造股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》的规定和要求，董事会审计委员会对公司 2023 年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）履行了监督职责，现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 王国海 上年末合伙人数量 238 人
上年末执业人员数量 注册会计师 2,272 人
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人
2023年(经审计)业务 业务收入总额 34.83 亿元
收入 审计业务收入 30.99 亿元
证券业务收入 18.40 亿元
客户家数 675 家
审计收费总额 6.63 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批
发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应
2023 年上市公司（含 业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务
A、B 股）审计情况 涉及主要行业 服务业，房地产业，金融业，交通运输、仓储和
邮政业，科学研究和技术服务业，文化、体育和
娱乐业，建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，
住宿和餐饮业，教育，综合等
本公司同行业上市公司审计客户家数 513
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司分别于 2023 年 4 月 25 日、2023 年 5 月 16 日召开第二届董事会第四次会议、2022
年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，认为天健会计师事务所能够严格按照中国注册会计师的执业准则，独立、勤勉尽责地履行审计职责，较好地完成了公司
2022 年度各项审计任务，同意聘任其为公司 2023 年度审计机构及内部控制审计机构，自公司 2022 年年度股东大会审议通过之日起生效，聘期一年。独立董事对该事项发表了同意的事前认可和独立意见。
二、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
（一）董事会审计委员会对天健会计师事务所的基本情况、业务能力、诚信状况、投资者保护能力、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了核查，认为其具备丰富的为上市公司提供审计服务的经验与能力，具有良好的投资者保护能力和独立性，能够满足公司
2023 年度财务审计工作的要求。2023 年 4 月 25 日，公司董事会审计委员会审议通过《关于
续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司 2023 年度审计机构及内部控制审计机构，并同意提交第二届董事会第四次会议审议。
（二）2023 年 12 月 11 日，公司审计委员会成员与天健会计师事务所及审计项目组成员
进行了事前沟通。双方讨论了审计计划（包括总体审计策略和具体审计计划），并就计划的审计范围、人员安排、时间安排以及审计关注的重点事项及重大错报风险进行沟通。董事会审计委员会审议通过《关于 2023 年年报审计计划的议案》。
（三）2024 年 3 月 15 日，审计委员会成员与审计项目组成员进行沟通，听取了天健会
计师事务所汇报的审计概况、审计重点关注领域评估情况、建议被审计单位调整的主要事项、针对财务报表的总体审计结论。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司董事会审计委员会认为，天健会计师事务所在公司 2023 年年度报告的审计工作中，能够坚持以公允、客观的态度进行独立审计，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
浙江黎明智造股份有限公司董事会审计委员会
2024 年 4 月 26 日