锦富技术:海通证券关于苏州锦富技术股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

海通证券股份有限公司
关于苏州锦富技术股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为苏州锦富技术股份有限公司（以下简称“锦富技术”或“公司”）向特定对象发行股票持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等有关规定，海通证券对《苏州锦富技术股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》（以下简称“评价报告”）进行了核查，具体情况如下：
一、内部控制评价工作情况
（一）重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
（二）内部控制评价的依据
本报告是根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》
（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（以下简称“评价指引”）的要求，结合公司的一系列内部控制制度体系，在内部控制日常监督和专项检查
的基础上，对公司截至 2023 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行
自我评价。
（三）内部控制评价的范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入本次内部控制评价的单位包括：苏州锦富技术股份有限公司（母公司）、奥英光电（苏州）有限公司、昆山迈致治具科技有限公司、常熟明利嘉金属制品有限公司、东莞锦富迪奇电子有限公司、厦门力富电子有限公司、威海锦富信诺新材料科技有限公司、泰兴挚富新材料技术有限公司、上海神洁环保科技股份有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的81.63%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 89.27%。
本次评价工作主要涉及下列主要业务及事项：
循环/模块 对应内控指引 循环/模块 对应内控指引
组织架构 第 1 号指引：组织架构 关联交易 第 14 号指引：财务报告
战略管理 第 2 号指引：发展战略 财务报告 第 14 号指引：财务报告
人力资源 第 3 号指引：人力资源 预算管理 第 15 号指引：全面预算
企业文化 第 5 号指引：企业文化 合同管理 第 16 号指引：合同管理
财务与资金 第 6 号指引：资金活动 生产管理 第 4 号指引：社会责任
投融资及担保 第 6 号指引：资金活动 质量管理 第 4 号指引：社会责任
采购与付款 第 7 号指引：采购业务 行政综合 第 16 号指引：合同管理
固定资产管理 第 8 号指引：资产管理 研究与开发 第 10 号指引：研究与开发
存货管理 第 8 号指引：资产管理 信息系统 第 18 号指引：信息系统
销售与收款 第 9 号指引：销售业务 内部审计与监督 评价指引、审计指引
工程项目 第 11 号指引：工程项目 / /
上述业务和事项已经涵盖了目前公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（四）内部控制缺陷及其认定标准
公司董事会根据《基本规范》、《评价指引》对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适用于
公司的内部控制缺陷认定标准。按照影响财务报告信息的具体表现形式，将内部控制缺陷分为：财务报告相关的内部控制缺陷和非财务报告相关的内部控制缺陷；同时，依据影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
1、重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。
2、重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。
3、一般缺陷：是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
公司根据缺陷在公司经营中可能造成的潜在经济损失或影响程度，对内控缺陷进行了等级区分。具体标准如下：
（1）定性标准
出现下列情形之一的，公司认定为重大缺陷：财务报告及相关信息存在不真实、不准确或不完整的情况；被有关部门或监管机构处罚；董事、监事和高级管理人员出现舞弊行为；已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以整改；审计委员会和内部审计部对内部控制的监督无效；其它可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
（2）定量标准
缺 对应的损失
陷
级 法律 持续经营 财务报告 安全 环保
别 法规
重大影响 损失或错 造成 3 人以上死亡， 对周围环境造成的污染
（如当年内 报超过上 或者 10 人以上重 导致人员死亡或 3 位以
重 严重 关键人才流 年经审计 伤，或者 500 万元以 上人员中毒（重伤）事
大 违规 失率达到 的净资产 上直接经济损失的事 件，造成国家、省或市
10%以上） 的 5% 故； 级政府问责，使区域经
济、社会活动受到影响

缺 对应的损失
陷
级 法律 持续经营 财务报告 安全 环保
别 法规
重要影响 损失或错 造成 1 人以上 3 人以 对周围环境造成严重污
违规 (如当年内 报超过上 下死亡，或者 3 人以 染导致不超过 3 位人员
重 造成 关键人才流 年经审计 上 10 人以下重伤， 中毒或重伤事件，造成
要 一定 失率达到 的净资产 或者 100 万元以上 区级政府问责、群众投
影响 5%以上） 的 1% 500 万元以下直接经 诉或一般群体事件
济损失的事故；
轻度影响 损失或错 污染物排放短时间内失
违规 (如当年内 报不超过 造成 1 人以下死亡， 控，但未发生人员中毒
一 影响 关键人才流 上年经审 或者 3 人以下重伤， 或重伤情况，环境污染
般 很小 失率达到 计的净资 或者 100 万元以下直 情况未造成政府问责、
3%以上) 产的 1% 接经济损失的事故。 群众投诉或引起一般群
体事件
以上标准作为本次评价工作中缺陷等级认定的主要依据，并由相关部门结合具体情况进行判断。若发现重大内部控制缺陷，由董事会予以最终确认。
（四）内部控制缺陷认定及改善情况
1、组织架构
为适应发展需求，公司以战略为导向调整了组织架构，以战略定位和战略发展为基础进行组织架构优化，实现资源合理配置，并依据新的组织架构以及业务工作需要对核决权限表进行了调整及完善。
改善情况：（1）有利于组织功能的完善及人才的整合，实现战略落地、释放能量资源；（2）有利于管理的提升及人才的培养，提高组织绩效、实现企业可持续发展；（3）简化审批流程、提高工作效率、降低公司运营成本；（4）权责清晰，按照权责对等的要求搭建协同机制，做到分工明确、合作有效，为公司一体化、多元化融合发展提供支撑。
2、系统表单优化调整
为提高公司系统表单业务流程作业效率，对 OA 签核系统部分表单进行了优化调整。
改善情况：（1）调整了《一般请款单》、《请购单》、《合同评审表》、《员工费
用报销单》、《车辆使用申请单》、《福利费申请单》；（2）所有表单厂区选择由英文改为中文，方便厂区的选择和对应；（2）对调整后的表单进行了通知说明，确保签核系统的正常使用，提高工作效率。
3、新设公司系统上线
为方便集团各公司的统一管理，新设公司均上线了ERP系统及OA签核系统，以确保信息的共享和安全性，规范审批流程，提高工作效率和管理水平。
改善情况：（1）协助完成 ERP 系统及 OA 签核系统的上线和使用；（2）对各
系统操作流程进行了培训和指导，确保系统的正常使用，提高工作效率；（3）按集团内部控制制度要求指导和规范各公司的业务流程，使企业风险得到有效控制。
二、内部控制评价结论
公司已经根据《基本规范》、《评价指引》及其他相关法律法规的要求，对公司截至2023年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价工作。
报告期内，公司已经按照《基本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效控制。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了有效的内部控制制度，并基本得到了有效执行，达到了企业内部控制的目标，不存在重大缺陷或重要缺陷。为加速公司经营管理效率，报告期内对 OA 系统签核表单进行了调整和优化。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，公司未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制重大事项。
公司将持续内部审计在日常经营中的监督职能，不断完善内部控制体系建设，引入外部专家指导、借助专业力量，扩大内部审计范围，最大限度保障内部控制制度有效执行。将进一步优化调整内部控制流程，提升系统自动化控制建设，使内部控制更适应、贴合公司经营方针和战略决策，更高效、便捷完成业务办理，提升公司经营效率和效果。
三、保荐机构核查程序及核查意见
经核查，保荐机构认为：截至 2023 年 12 月 31 日，公司的法人治理结构较
为健全，现有的内部控制制度符合有关法律、法规和规范性文件的相关要求，于
2023 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部
控制；《苏州锦富技术股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》较为公允地反映了 2023 年度公司内部控制制度的建设及运行情况。
（以下无正文）
（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于苏州锦富技术股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：