裕太微:2023年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告

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董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通
合伙）2023年度履行监督职责情况报告
根据《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理准
则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 裕太微电子股份有限公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（《 特殊普通合伙）（《 以下简称《 立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员
总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。立信 2023
年度实现业务收入（《 未经审计）46.14 亿元。2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会审计委员会对立信的执业质量进行了充分了解，认为立信能够遵守职业道德基本原则中关于保持独立性的要求，审计人员具有上市公司年审必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任审计工作，其投保的职业责任保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
综上，公司董事会审计委员会同意公司续聘立信为公司 2023 年度审计机构，
并同意将该事项提交公司董事会审议。
2023 年 4 月 25 日公司第一届董事会第八次会议审议通过了《 关于续聘公司
2023 年度审计机构的议案》，公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同
意的独立意见。2023 年 5 月 25 日，该议案经 2022 年年度股东大会审议通过。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计项目组的人员构成、审计计划、审计过程中发现的重大事项、关键审计事项、审计调整事项、总体审计结论等与公司管理层和治理层进行了沟通。立信审计项目组成员具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。
立信按照业务约定书，并遵循会计、审计准则和其他执业规范要求，对公司2023 年度财务报告的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和
现金流量，出具了标准无保留意见的审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
根据公司《 董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。公司第一届董事会审
计委员会第五次会议于 2023 年 4 月 25 日召开，审议通过了《关于续聘公司 2023
年度审计机构的议案》，审计委员会同意续聘立信为公司 2023 年度审计机构，并同意将本议案提交董事会审议。
（二）2024 年 3 月 13 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目经理进行初审后沟通，对 2023 年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
（三）2024 年 4 月 26 日，公司召开第一届董事会审计委员会第十一次会议，
对 2023 年立信年审工作开展情况进行评价，审议通过了《 关于公司＜2023 年年
度报告＞及其摘要的议案》关于2023 年度财务决算报告的议案》《关于续聘 2024年度审计机构的议案》等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《 公司章程》 董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥了审查、监督的作用，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为，立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、准确、完整、及时。
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董事会审计委员会
2024 年 4 月 26 日