中科电气:华泰联合证券有限责任公司关于湖南中科电气股份有限公司2023年度证券投资与衍生品交易情况的核查意见

华泰联合证券有限责任公司
关于湖南中科电气股份有限公司
2023 年度证券投资与衍生品交易情况的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作为湖南中科电气股份有限公司（以下简称“中科电气”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司 2023 年度证券投资与衍生品交易情况进行了审慎核查，并出具本核查意见如下：
一、证券投资与衍生品交易的审议批准情况
（一）证券投资审议批准情况
根据公司《对外投资管理制度》，证券投资额度未达到公司最近一期经审计净资产 10%或绝对金额未超过人民币 1,000 万元的，由公司总经理审批通过后实施。2023 年度，公司发生的证券投资金额在公司总经理审议权限范围内，已经公司总经理审议通过。
（二）衍生品交易审议批准情况
2023 年 4 月 21 日，公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十九
次会议分别审议通过了《关于控股子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司控股子公司湖南中科星城石墨有限公司（以下简称“湖南中科星城”）开展外汇衍生品交易业务且任意时点余额不超过 10,000 万美元，期限为董事会审议通过之日起一年，上述额度内可循环滚动使用。该事项在董事会审批权限内，无需提交公司股东大会审议。独立董事发表了独立意见，保荐人华泰联合证券出具了核查意见。
二、公司 2023 年度证券投资与衍生品交易情况
（一）证券投资

本报告期，公司证券投资情况如下：
单位：人民币元
本期 计入权
证券品 证券 证券 最初投 会计 期初账 公允 益的累 本期 本期 报告 期末 会计核 资金
种 代码 简称 资成本 计量 面价值 价值 计公允 购买 出售 期损 账面 算科目 来源
模式 变动 价值变 金额 金额 益 价值
损益 动
朗润
利方
卓远 公允 - - - 75,20 交易性
基金 T0781 灵动 149,500, 价值 84,427, 9,221, 74,293,4 9,221, 6,568. 金融资 自有
4 私募 000.00 计量 756.08 187.54 31.46 187.5 54 产 资金
证券 4
投资
基金
境内外 60100 重庆 4,753,68 公允 3,414,0 - - - 3,003, 交易性 应收
股票 5 钢铁 3.00 价值 08.70 410,54 1,750,21 410,5 463.3 金融资 账款
计量 5.40 9.70 45.40 0 产 抵偿
境内外 60011 西宁 483,438. 公允 67,880 67,880.0 483,4 67,88 551,3 交易性 应收
股票 7 特钢 12 价值 .01 1 38.12 0.01 18.13 金融资 账款
计量 产 抵偿
- - - 78,76
合计 154,737, -- 87,841, 9,563, 75,975,7 483,4 9,563, 1,349. -- --
121.12 764.78 852.93 71.15 38.12 852.9 97
3
（二）衍生品交易
本报告期，公司衍生品交易情况如下：
单位：人民币万元
初始 期初 本期公允 计入权益的 报告期内 报告期内 期末投资金额
衍生品投资类型 投资 金额 价值变动 累计公允价 购入金额 售出金额 期末金额 占公司报告期
金额 损益 值变动 末净资产比例
外币远期结售汇 0 0 -43.69 0 5,331.65 5,331.65 0 0.00%
合计 0 0 -43.69 0 5,331.65 5,331.65 0 0.00%
报告期实际损益 公司采取汇率风险中性管理原则，通过持续观察外币资产和负债的变动情况，使用远期结售汇锁定
情况的说明 风险敞口，降低外汇汇率波动风险。报告期内，公司远期结售汇实际损失 43.69 万元，虽然套期交
易出现亏损，但有效缓解了汇率走势风险，管理结果基本符合预期。
套期保值效果的 公司开展外汇衍生品交易业务是以套期保值为目的，用于锁定成本、规避汇率风险，提高公司应对
说明 外汇波动风险的能力，更好地规避和防范了公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健
性。
三、内控制度执行情况
根据《公司章程》《对外投资管理办法》等制度的规定，公司对证券投资、
衍生品交易行为进行了规范，明确了相关内部决策程序、业务操作流程、审批权
限、风险控制措施、信息披露等，通过加强内部控制，能够有效防范相关业务风
险。2023 年度，公司严格按照法律法规及上述制度相关规定开展证券投资和衍生品交易业务，不存在违反相关法律法规及规范性文件规定的情形。
四、保荐人核查意见
经核查，保荐人华泰联合证券认为：公司 2023 年度证券投资与衍生品交易情况不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定的情形，符合公司章程规定，相关决策程序合法、合规。保荐人对公司 2023 年度证券投资与外汇衍生品交易情况的专项报告无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于湖南中科电气股份有限公司2023年度证券投资与衍生品交易情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
董瑞超 杨逸飞
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日