瑞晨环保:上海瑞晨环保科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

上海瑞晨环保科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
2023 年度

关于上海瑞晨环保科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZF10510 号
上海瑞晨环保科技股份有限公司全体股东：
我们审计了上海瑞晨环保科技股份有限公司(以下简称“瑞晨环
保”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024
年 04 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZF10507 号的无保
留意见审计报告。
瑞晨环保管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是瑞晨环保管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计瑞晨环保 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解瑞晨环保 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供瑞晨环保为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：钟建栋
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王夕云
中国·上海 二〇二四年四月二十五日

上海瑞晨环保科技股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的 上市公司核算的会计 2023 年期初占用资 2023 年度占用累计发生 2023 年度占用资金的 2023 年度偿还累计 2023 年期末占用 占用形成原因 占用性质
关联关系 科目 金余额 金额（不含利息） 利息(如有) 发生金额 资金余额
控股股东、实际控制人及其附
属企业
小计 - - - -
前控股股东、实际控制人及其
附属企业
小计 - - - -
其他关联方及附属企业
小计
总计 - - - -
往来方与上市公司的 上市公司核算的会计 2023 年期初往来资 2023 年度往来累计发生 2023 年度往来资金的 2023 年度偿还累计 2023 年期末往来 往来性质
其它关联资金往来 资金往来方名称 关联关系 科目 金余额 金额（不含利息） 利息(如有) 发生金额 资金余额 往来形成原因 （经营性往来、 非经营
性往来）
控股股东、实际控制人及其附
属企业
湖州瑞晨环保科技有限公司 全资子公司 应收账款 344.33 25.40 - - 369.73 销售商品 经营性往来
优普森电气无锡有限公司 非全资子公司 预付款项 365.34 125.52 - 461.59 29.27 采购商品 经营性往来
湖州瑞晨环保科技有限公司 全资子公司 其他应收款 - 0.01 - 0.01 - 代付福利费 经营性往来
上市公司的子公司及其附属 湖州瑞晨智能制造有限公司 全资子公司 其他应收款 - 7,562.74 - - 7,562.74 资金周转 非经营性往来
企业 广西瑞晨环保节能科技有限公司 全资子公司 其他应收款 - 0.13 - 0.13 - 代付福利费 经营性往来
广西瑞晨环保节能科技有限公司 全资子公司 其他应收款 - 19.48 - 19.48 - 子公司注销收回投资款 非经营性往来
北京瑞晨航宇能源科技有限公司 全资子公司 其他应收款 - 0.18 - 0.18 - 代付福利费 经营性往来
北京瑞晨航宇能源科技有限公司 全资子公司 其他应收款 170.00 250.00 - - 420.00 资金周转 非经营性往来
江山市何家山水泥有限公司 其他关联方 合同资产 - 74.90 - - 74.90 销售商品 经营性往来
其他关联方及其附属企业 江山市何家山水泥有限公司 其他关联方 应收账款 - 675.04 - 675.04 - 销售商品 经营性往来
常山江山虎水泥有限公司 其他关联方 合同资产 13.50 7.00 - - 20.50 销售商品 经营性往来
常山江山虎水泥有限公司 其他关联方 应收账款 28.00 63.00 - 91.00 - 销售商品