晋拓股份:董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况报告

晋拓科技股份有限公司董事会审计委员会
2023 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告
晋拓科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇会计师事务所”）为公司 2023 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，切实对中汇会计师事务所在公司 2023 年度的审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下：
一、会计师事务所的基本情况
（一）基本信息
中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立
于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证
券服务业务。注册地址：杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室。
2023 年度末拥有合伙人数量：103 人，首席合伙人：余强先生。中汇会计师事务所注重人才培养，截至 2023 年末拥有执业注册会计师 701 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 282 人。
中汇会计师事务所 2023 年度经审计的收入总额：108,764 万元，其中，审
计业务收入：97,289 万元（含证券业务收入：54,159 万元），2022 上市公司审计客户家数：159 家，审计收费总额 13,684 万元。这些上市公司主要行业涉及制造业-专用设备制造业；信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业；制造业-电气机械及器材制造业；制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业；制造业-医药制造业等。
项目合伙人、签字注册会计师：章祥，2009 年 3 月至今一直从事上市公司
审计工作，2011 年 3 月成为注册会计师，2013 年 11 月开始在中汇会计师事务
所执业，2021 年开始为公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告超过10 家。
签字注册会计师：葛朋，2015 年成为中国注册会计师，2011 年起开始从事上市公司审计工作。2015 年 4 月开始在中汇会计师事务所执业，2021 年开始为公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 3 家，具有证券服务业务从
业经验，具备相应的专业胜任能力。
质量控制复核人：余亚进，2003 年成为注册会计师，1999 年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2016 年 6 月开始在中汇会计师事务所执业，2021 年开始为公司提供审计服务；近三年复核过超过 30 家上市公司和挂牌公司审计报告。
中汇会计师事务所及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人等均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 4 月 18 日召开第一届董事会审计委员会第七次会议审议通
过了《关于续聘 2023 年度公司审计机构的议案》；2023 年 4 月 20 日，公司召开
第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于续聘 2023 年度公司审计机构的
议案》；2023 年 5 月 18 日，公司召开 2022 年年度股东大会审议通过上述议案，
同意聘任中汇会计师事务所为公司 2023 年度的财务报告及内部控制审计机构。
二、审计委员会履行监督职责的情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对中汇会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）公司于 2023 年 4 月 18 日召开第一届董事会审计委员会第七次会议
审议通过了《关于续聘 2023 年度公司审计机构的议案》，审计委员会对中汇会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分的了解和审查，认为其拥有证券、期货相关业务执业资格，能够满足为公司提供财务报告审计和内部控制审计服务的资质要求。审计委员会同意续聘中汇会计师事务所为公司 2023 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）2023 年 12 月 15 日，审计委员会与中汇会计师事务所负责公司审计
工作的签字注册会计师及项目经理召开沟通会议，认真听取、审阅了中汇会计师事务所对公司年报审计的工作计划及相关资料，对 2023 年年度审计工作的审计范围、审计流程、审计重点、人员安排、工作进度等相关事项进行了沟通，就审计的总体策略提出了具体意见和要求。
（三）2024 年 4 月 25 日，审计委员会审议通过公司 2023 年年度报告及其
摘要、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

（四）报告期间，不存在中汇会计师事务所未按要求实质性轮换审计项目合伙人、签字注册会计师之情形。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥审计委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为，中汇会计师事务所在执行公司 2023 年度各项审计工作的过程中，能够遵守职业道德准则，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，勤勉尽责，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、准确、完整、清晰、及时，切实地履行了审计机构应尽的职责。
晋拓科技股份有限公司
董事会审计委员会
2024 年 4 月 25 日