旺成科技:国金证券股份有限公司关于重庆市旺成科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

国金证券股份有限公司
关于重庆市旺成科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“国金证券”）作为重庆市 旺成科技股份有限公司（以下简称“旺成科技”或“公司”）向不特定合格投 资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市 保荐业务管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北 京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股票上市规 则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》 等相关规定，对旺成科技2023年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查， 核查的具体情况和核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
2023年3月10日，中国证券监督管理委员会下发《关于同意重庆市旺成科技 股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可 〔2023〕535号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公 司本次发行价格为5.53元/股，向不特定合格投资者公开发行股票2,531.00万股， 实际募集资金总额为139,964,300.00元，扣除发行费用17,396,135.65元（不含 税），募集资金净额为122,568,164.35元。上述募集资金到位情况业经天健会计 师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2023年4月10日出具了《验资报告》（天 健验〔2023〕8-13号）。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2023年12月31日，公司募集资金使用和结余情况具体如下：
单位：万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 12,256.82
截至期初累计发生额 项目投入 B1 -
利息收入净额 B2 -
本期发生额 项目投入 C1 6,836.37

利息收入净额 C2 75.81
截至期末累计发生额 项目投入 D1=B1+C1 6,836.37
利息收入净额[注] D2=B2+C2 75.81
应结余募集资金 E=A-D1+D2 5,496.26
其中：期末募集资金用于理财的余额 F 4,303.06
募集资金账户实际结余金额 G 1,193.20
差异 H=E-F-G -
注：利息收入净额包含闲置募集资金理财收入。
（三）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，公司募集资金的存储情况如下：
单位：万元
账户名称 银行名称 账号 募集资金余额
重庆市旺成科技股 重庆农村商业银行
份有限公司 股份有限公司北碚 0701020120010024672 1,170.99
支行
重庆市旺成科技股 招商银行股份有限
份有限公司 公司重庆沙坪坝支 023900278910603 22.21
行
合计 1,193.20
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关规定，公司制定了《重庆市旺成科技股份有限公司募集资金使用管理制度》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序。公司已与国金证券股份有限公司和存放募集资金的重庆农村商业银行股份有限公司北碚支行、招商银行股份有限公司重庆分行分别签订了《募集资金专户三方监管协议》及其补充协议。
三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的使用情况
公司本次公开发行股票的实际募集资金净额122,568,164.35元低于原拟投入募集资金金额260,000,000.00元。为保障募投项目的顺利实施，公司于2023年5月22日召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十次会议，分别审议通过
了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据本次公开发行股票募集资金实际情况，对本次募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。募集资金投资项目拟投入募集资金金额的调整情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 原拟投入金额 调整后拟投入金额
1 新能源汽车高精度传动部件建设项目 12,000.00 7,907.52
2 离合器核心零部件摩擦材料技改项目 5,000.00 1,649.30
3 高速低噪传动部件实验室项目 3,000.00 0.00
4 数字化工厂技改项目 3,000.00 1,200.00
5 补充流动资金 3,000.00 1,500.00
合计 26,000.00 12,256.82
截至2023年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币6,836.37万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金置换情况
2023年5月22日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金4,103.97万元，其中新能源汽车高精度传动部件建设项目3,476.19万元、离合器核心零部件摩擦材料技改项目0.98万元、数字化工厂技改项目359.92万元、预先支付的发行费用266.88万元。
截至2023年12月31日，公司已完成上述募集资金置换。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023年度，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）募集资金进行现金管理情况
2023年5月22日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过人民币8,000.00万元的闲置募集资金购买理财产品，拟投资的品种为安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品、协定存款、定期存款、通知存款或结构性存款等产品，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用，投资的期限最长不超过12个月，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

2023年度，公司使用闲置募集资金购买结构性存款及理财产品累计发生额19,607.60万元，期末募集资金用于理财的余额为 4,303.06万元（其中包含由募集资金账户转入证券账户用于购买理财产品的本金800万元及其产生的理财收益3.056万元）；募集资金累计理财收益69.38万元。具体情况如下：
单位：万元
委托理 委托理 委托理 预计年化
委托方 财产品 产品名 委托理 财起始 财终止 收益类 收益率
名称 类型 称 财金额 日期 日期 型 （%）[注
1]
重庆农
村商业 银行结 保本保
银行股 银行理 构性存 1,500.00 2023-6- 2023-7- 最低收 2.50%
份有限 财产品 款 20 19 益型
公司北
碚支行
重庆农
村商业 银行结 保本保
银行股 银行理 构性存 5,000.00 2023-6- 2023-9- 最低收 2.65%
份有限 财产品 款 20 19 益型
公司北
碚支行
重庆农 江渝财
村商业 富“天添 2023-8-
银行股 其他 金”渝快 1,400.00 2023-7- 15至 浮动收 2.39%
份有限 宝公募 31 2023-10- 益
公司北 开放式 23[注2]
碚支行 理财
重庆农
村商业