旺成科技:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕8-155 号
重庆市旺成科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的重庆市旺成科技股份有限公司（以下简称旺成科技公司）管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供旺成科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为旺成科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
旺成科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2023〕49 号)及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对旺成科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，旺成科技公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2023〕49 号)及相关格式指引的规定，如实反映了旺成科技公司募集资金2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十四日

重庆市旺成科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据北京证券交易所印发的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2023〕49 号)及相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2023 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆市旺成科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕535 号），本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票 2,531.00 万股，发行价为每股人民币 5.53 元，共计募集资金 13,996.43 万元，坐扣承销费和保荐费（不含税）1,220.43万元后的募集资金为12,776.00万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2023年 4 月 10 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计验资费、发行手续费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 472.01 万元，以及公司以自有资金预付的保荐费（不含税）47.17 万元后，公司本次募集资金净额为 12,256.82 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕8-13 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 12,256.82
项目投入 B1
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2
项目投入 C1 6,836.37
本期发生额
利息收入净额 C2 75.81

项目投入 D1=B1+C1 6,836.37
截至期末累计发生额
利息收入净额[注] D2=B2+C2 75.81
应结余募集资金 E=A-D1+D2 5,496.26
其中：期末募集资金用于理财的余额 F 4,303.06
募集资金账户实际结余金额 G 1,193.20
差异 H=E-F-G
[注]利息收入净额包含闲置募集资金理财收入
(三) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
重庆农村商业银行股份有限 0701020120010024672 11,709,941.84 募集资金专户
公司北碚支行
招商银行股份有限公司重庆 023900278910603 222,091.72 募集资金专户
沙坪坝支行
合 计 11,932,033.56
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2023〕49号)等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆市旺成科技股份有限公司募集资金使用管理制度（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2023年4月6日与重庆农村商业银行股份有限公司北碚支行、于2023年4月7日与招商银行股份有限公司重庆分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目情况
1. 募集资金投资项目情况详见本报告附件募集资金使用情况对照表。
2. 募集资金投资项目可行性不存在重大变化。

(二) 募集资金置换情况
2023 年 5 月 22 日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换
预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投
入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 4,103.97 万元，其中新能源汽车高精度传动部件
建设项目 3,476.19 万元、离合器核心零部件摩擦材料技改项目 0.98 万元、数字化工厂技改
项目 359.92 万元、预先支付的发行费用 266.88 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，已完成上
述募集资金置换。
(三) 闲置募集资金购买结构性存款及理财产品情况
2023 年 5 月 22 日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集
资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过人民币 8,000.00 万元的闲置募集资金购
买理财产品，拟投资的品种为安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品、协
定存款、定期存款、通知存款或结构性存款等产品，在上述额度范围内资金可以循环滚动使
用，投资的期限最长不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。2023
年度，公司使用闲置募集资金购买结构性存款及理财产品累计发生额 19,607.60 万元，期末
募集资金用于理财的余额为 4,303.06 万元；募集资金累计理财收益 69.38 万元。
本年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
预计年
受托方 委托理财 委托理财 委托理财 委托理财终 收益
产品名称 化收益
名称 产品类型 金额 起始日期 止日期 类型
率（%）
重庆农村商业银
银行理财 银行结构性 2023 年 6 2023 年 7 月 保本保最
行股份有限公司 1,500.00 2.50%
产品 存款 月 20 日 19 日 低收益型
北碚支行
重庆农村商业银
银行理财 银行结构性 2023 年 6 2023 年 9 月 保本保最
行股份有限公司 5,000.00 2.65%
产品 存款 月 20 日 19 日 低收益型
北碚支行
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