聚石化学:关于广东聚石化学股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告

关于广东聚石化学股份有限公司
2023年度募集资金年度存放与实际使用情况专项报告
的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUACERTIFIED PUBLICACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010)51423818 传真：(010)51423816
目 录
一、鉴证报告 1
二、广东聚石化学股份有限公司2023年募集资金存放与实际使用情况的专
项报告 3
三、募集资金使用情况对照表 7

中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）
Z H O N G X I N G H U A C E RT I F I E D P U B L I C A C C O U N TA N T S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层
20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China
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关于广东聚石化学股份有限公司
2023 年度募集资金年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告
中兴华核字（2024）第 410003 号
广东聚石化学股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东聚石化学股份有限公司（以下简称“聚石化学”）
截至 2023 年 12 月 31 日止的《广东聚石化学股份有限公司 2023 年募集资金存放与
实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、董事会的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，编制《广东聚石化学股份有限公司 2023 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是聚石化学董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《广东聚石化学股份有限公司 2023
年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《广东聚石化学股份有限公司 2023 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

广东聚石化学股份有限公司
2023年募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集金额及资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意广东聚石化学股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕3569 号），公司获准向社会公开发行人民币普通股 2,333.3334 万股，每股面值
人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 36.65 元，合计募集资金人民币 85,516.67
万元，扣除发行费用人民币 7,943.70 万元，募集资金净额为人民币 77,572.97 万
元。本次募集资金已于 2021 年 1 月 19 日全部到位，实际收到募集资金金额为人
民币 79,684.57 万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 1 月 19 日
对资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZE10005号）。
募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
（二）募集资金使用及当前余额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下表：
单位：人民币、元
明细 金额
募集资金总额 855,166,691.10
减：承销保荐费用（不含税） 58,321,001.61
公司实际收到募集资金金额 796,845,689.49
减：支付的其他发行费用（含税） 17,290,962.05
减：置换预先投入募投项目的自筹资金 79,487,826.86
减：置换预先支付的发行费用（含税） 8,579,612.28
减：以超募资金永久补充流动资金 80,000,000.00
减：项目结项结余资金永久补充流动资金 180,644,949.12
减：募投项目累计支付金额 306,794,038.39
减：临时补充流动资金 130,290,000.00

明细 金额
加：募集资金现金理财收益金额 367,042.51
加：募集资金利息收入净额（扣除手续费） 6,067,418.60
募集资金专户余额 192,761.90
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，维护全体股东的合法权益，公司依照《上海
证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规，制定了《广东聚石化学股份有
限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对公司募集资金的存放、
使用、变更等方面做出了具体明确的规定。
根据管理制度，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专
户，并与开户银行、保荐机构签署了《募集资金专户存储三方监管协议》及与募
投实施主体、开户银行、保荐机构签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，
对募集资金实行专户存储。三方、四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议
范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格履行。
（二）募集资金的专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：
单位：人民币
开户银行 银行账号 初始存放金额 存储余额 备注
中国光大银行股份有限公 57560188000012677 346,601,089.49 - 已销户
司肇庆分行
中国建设银行股份有限公 44050176020900000843 347,589,600.00 - 已销户
司清远市分行
中国工商银行股份有限公 2018023729200052806 52,655,000.00 - 已销户
司清远经济开发区支行
花旗银行（中国）有限公 1763092271 50,000,000.00 - 已销户
司广州分行
中国光大银行股份有限公 57560188000022082 - - 已销户
司肇庆分行
中国工商银行股份有限公 2018023729200055086 - - 已销户
司清远经济开发区支行

开户银行 银行账号 初始存放金额 存储余额 备注
花旗银行（中国）有限公 1811057238 - - 已销户
司广州分行
中国建设银行股份有限公 44050176020900001441 - 84,365.60 三方监管专
司清远市分行 用账户
中国工商银行股份有限公 2018023729200066719 - 24,282.76 四方监管专
司清远经济开发区支行 用账户
中国建设银行股份有限公 44050176020900001446 - 84,113.54 四方监管专
司清远市分行