北玻股份:年度关联方资金占用专项审计报告

洛阳北方玻璃技术股份有限公司
2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明 1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1

关于洛阳北方玻璃技术股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024ZZAA3F0013
洛阳北方玻璃技术股份有限公司
洛阳北方玻璃技术股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了洛阳北方玻璃技术股份有限公司（以下简
称北玻股份公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日出具了 XYZH/2024ZZAA3B0033 号
无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，北玻股份公司编制了本专项说明所附的北玻股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是北玻股份公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计北玻股份公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对北玻股份公司 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计北玻股份公司 2023 年度财务报表时北玻股份公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解北玻股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供北玻股份公司 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。

专项说明（续） XYZH/2024ZZAA3F0013
洛阳北方玻璃技术股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二四年四月二十五日
附件一
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：洛阳北方玻璃技术股份有限公司 单位：万元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的 上市公司核算的会计 2023年期初占用资金 2023年度占用累计发 2023年度占用资金的 2023年度偿还累计发 2023年期末占用资金 占用形成原因 占用性质
关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息(如有） 生金额 余额
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计
其他关联方及附属企业
小计
总计
往来方与上市公司的 上市公司核算的会计 2023年期初占用资金 2023年度往来累计发 2023年度往来资金的 2023年度偿还累计发 2023年期末往来资金 往来性质
其它关联资金往来 资金往来方名称 关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 生金额 余额 往来形成原因 （经营性往来、非经营性往
来）
控股股东、实际控制人及其附属企业 洛阳北玻轻晶石新材料有限公司 同一实际控制人 预付账款 47.58 146.47 194.05 购买商品 经营性往来
小计 47.58 146.47 194.05
上海北玻玻璃技术工业有限公司（上海北玻） 全资子公司 其他应收款 3,557.56 3,000.00 557.56 资金拆借 非经营性往来
上海北玻镀膜技术工业有限公司（上海镀膜） 全资子公司 其他应收款 3,000.00 3,000.00 资金拆借及财务资助款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
洛阳北玻三元流风机技术有限公司（洛阳风机） 全资子公司 其他应收款 2,000.00 83.22 83.22 2,000.00 财务资助款 非经营性往来
上海北玻自动化技术有限公司（上海自动化） 控股子公司 其他应收款 1,300.00 23.75 23.75 1,300.00 财务资助款 非经营性往来
小计 8,557.56 1,300.00 106.96 6,106.96 3,857.56
其他关联方及其附属企业
小计
总计 8,605.14 1,446.47 106.96 6,301.01 3,857.56
企业负责人： 主管会计工作的负责人：