开尔新材:2024年一季度报告

证券代码：300234 证券简称：开尔新材 公告编号：2024-016
浙江开尔新材料股份有限公司
2024 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
（%）
营业收入（元） 71,303,996.33 74,841,018.35 -4.73%
归属于上市公司股东的净利
润（元） 11,097,838.61 10,712,282.14 3.60%
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 9,571,378.21 9,274,619.98 3.20%
（元）
经营活动产生的现金流量净 49,223,330.49 34,500,404.05 42.67%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0221 0.0213 3.76%
稀释每股收益（元/股） 0.0221 0.0213 3.76%
加权平均净资产收益率 0.98% 1.01% -0.03%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
（%）
总资产（元） 1,436,128,039.48 1,453,597,436.12 -1.20%
归属于上市公司股东的所有 1,133,596,664.43 1,121,349,382.07 1.09%
者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按
照确定的标准享有、对公司损益产生持续 1,214,346.98
影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，非金融企业持有金融资产和金
融负债产生的公允价值变动损益以及处置 -289,511.73
金融资产和金融负债产生的损益
委托他人投资或管理资产的损益 918,103.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -54,858.32
减：所得税影响额 257,703.08
少数股东权益影响额（税后） 3,917.07
合计 1,526,460.40 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
资产负债表重大变动项目说明： 单位：万元
资产负债表重大变动项目 期末余额 期初余额 增减额 增减比例 指标变动分析
交易性金融资产 8,134.18 5,081.95 3,052.23 60.06%主要系报告期内理财产品投资增加所致。
应收票据 1,554.02 2,314.61 -760.59 -32.86%主要系报告期末持有的商业承兑汇票减少所致。
应收款项融资 1,005.03 1,701.65 -696.62 -40.94%主要系报告期末持有的银行承兑汇票减少所致。
预付款项 741.45 405.42 336.03 82.88%主要系报告期末预付材料款增加所致。
短期借款 7,059.85 4,651.10 2,408.75 51.79%主要系报告期内取得的短期借款增加所致。
合同负债 4,009.01 2,989.03 1,019.98 34.12%主要系报告期内预收合同款增加所致。
应付职工薪酬 1,105.59 2,380.90 -1,275.31 -53.56%主要系报告期初的奖金在报告期内发放所致。
应交税费 801.25 2,457.22 -1,655.97 -67.39%主要系报告期初税款在报告期内缴纳所致。

其他流动负债 268.84 149.50 119.34 79.83%主要系报告期末增值税待转销项税增加所致。
利润表重大变动项目说明： 单位：万元
利润表重大变动项目 本期发生额 上期发生额 增减额 增减比例 指标变动分析
营业收入 7,130.40 7,484.10 -353.70 -4.73%营业收入微降，营业利润、利润总额、归属
营业成本 4,814.98 4,784.65 30.33 0.63%于上市公司股东的净利润等利润指标同比微
营业利润 1,324.89 1,283.51 41.38 3.22%增的原因主要系：1、受各项目现场工程进度
利润总额 1,319.14 1,271.71 47.43 3.73%的影响，本期结算收入略有下降；2、报告期
内利用闲置资金进行现金管理，取得的利息
归属于上市公司股东 3.60%收入同比大幅增长；3、本期计提的股份支付
的净利润 1,109.78 1,071.23 38.55
费用同比减少。
管理费用 主要系报告期内计提的股份支付费用同比减
1,145.13 1,470.18 -325.05 -22.11%少所致。
研发费用 主要系报告期内计提的股份支付费用同比减
404.99 611.32 -206.33 -33.75%少所致。
财务费用 主要系报告期内取得的利息收入同比增加所
-83.93 45.85 -129.78 -283.05%致。
投资收益 主要系报告