富创精密:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告

沈阳富创精密设备股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所
2023 年度履行监督职责情况的报告
沈阳富创精密设备股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为对公司 2023 年度财务报告出具审计报告的会计师事务所。
根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司董事会审计委员会切实对立信在 2023 年度的审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010
年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2023 年 4 月 26 日，公司第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第十一
次会议审议通过了《关于续聘 2023 年公司审计机构的议案》，同意续聘立信为公司 2023 年度财务和内部控制审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权公司经营管理层根据 2023 年度审计工作量及市场价格水平等与审计机构协商确定审计费用。该议案经 2022 年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
立信按照《中国注册会计师审计准则》和其他相关执业规范的要求，对公司
2023 年度财务报表及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审
计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会履行监督职责的工作情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
1、董事会审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 26日，第一届董事会审计委员会第八次会议审议通过《关于续聘 2023 年公司财务审计机构的议案》等议案，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度审计机构。
2、2023 年 12 月 19 日，董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计
师及项目经理进行了审计计划阶段沟通，对 2023 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、审计人员安排等相关事项进行了沟通。
3、2024 年 3 月 22 日，董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计
师及项目经理进行审计完成阶段沟通，对 2023 年度审计基本情况、关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
4、2024 年 4 月 26 日，公司第二届董事会审计委员会第三次会议以现场结
合通讯方式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、内部控制评价报告、财务决算报告等议案并提交董事会审议，对公司财务报告的真实性、准确性和完整性、内部控制的有效性进行了审阅监督，认为公司财务报告公允反映了公司的财务状况和经营成果，不存在欺诈、舞弊行为。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师
事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
特此公告。
沈阳富创精密设备股份有限公司
董事会审计委员会
2024 年 4 月 27 日