国新健康:年度关联方资金占用专项审计报告

国新健康保障服务集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、专项说明
二、附表

中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层
20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
关于国新健康保障服务集团股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核说明
中兴华报字（2024）第 010089 号
国新健康保障服务集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了国新健康保障服务集团
股份有限公司（以下简称国新健康公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2024
年 4 月 25 日签发了中兴华审字（2024）第 010648 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求，国新健康公司编制了后附的国新健康保障服务集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是国新健康公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计国新健康公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对国新健康公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解国新健康公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的 2023 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为国新健康公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：国新健康保障服务集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵志刚
中国·北京 中国注册会计师：徐博
2024 年 4 月 25 日
附表
国新健康保障服务集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：国新健康保障服务集团股份有限公司 单位：万元
占用方与上 上市公司 2023 年期初 2023 年度占 2023 年度占 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方名称 市公司的关 核算的会 占用资金余 用累计发生 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用形 占用性
用 联关系 计科目 额 金额（不含 息（如有） 发生金额 金余额 成原因 质
利息）
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
前控股股东、实
际控制人及其附
属企业
2023 年度往 往来性
其它关联资金往 往来方与上 上市公司 2023 年初往 来累计发生 2023 年度往 2023 年度 2023 年末 往来形 质（经营
来 资金往来方名称 市公司的关 核算的会 来资金余额 金额（不含 来资金的利 偿还累计 往来资金 成原因 性往来、
联关系 计科目 利息） 息（如有） 发生金额 余额 非经营
性往来）
控股股东、实际 浙江海虹药通网 大股东的子公 其他应收 租房押 经营性
控制人及其附属 络技术有限公司 司 款 19.57 19.57 金 往来
企业
2

国新健康保障服 其他应收 非经营
务（广东）有限 子公司 款 1,039.89 908.40 1,948.29 往来 性往来
公司
国新健康保障服 其他应收 非经营
务（湖北）有限 子公司 款 85.31 453.00 538.31 往来 性往来
公司
国新健康保障服 其他应收 非经营
务（浙江）有限 子公司 款 319.90 1,278.00 1,597.90 往来 性往来
公司
北京海协智康科 子公司 其他应收 1,526.00 1,526.00 往来 非经营
上市公司的子公 技发展有限公司 款 性往来
司及其附属企业 北京益虹医通技 子公司 其他应收 136.00 136.00 往来 非经营
术服务有限公司 款 性往来
国新健康保障服 子公司 其他应收 4,658.86 12,040.00 1,023.55 15,675.31 往来 非经营
务有限公司 款 性往来
海南海虹投资咨 子公司 其他应收 5,944.82 5,944.82 往来 非经营
询有限公司 款 性往来
青岛国新健康产 子公司 其他应收 2,84