坤泰股份:年度募集资金使用鉴证报告

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
山东坤泰新材料科技股份有限公司
容诚专字[2024]100Z0305 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 1-10
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 外经贸大厦 15 层 /922-926 (100037)
TEL:010-66001391FAX:010-66001392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2024]100Z0305 号
山东坤泰新材料科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下简称坤泰股份公
司）董事会编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供坤泰股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为坤泰股份公司年度报告必备的文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律
监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况
的专项报告》是坤泰股份公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对坤泰股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论
我们认为，后附的坤泰股份公司 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了坤泰股份公司 2023 年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页无正文，为坤泰股份公司容诚专字[2024]100Z0305 号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 纪玉红
中国注册会计师：
杨晋芳
中国·北京 中国注册会计师：
赵海蕊
2024 年 4 月 25 日

山东坤泰新材料科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下简称公司）2023 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]153 号文《关于核准山东坤泰新材料科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2023 年 2 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,875.00 万股，每股发行价为 14.27 元，应募集资金总额为人民币 41,026.25 万元，根据有关规定扣除发行费用 5,623.23 万元（不含增值税）后，实际
募集资金净额为 35,403.02 万元。该募集资金已于 2023 年 2 月到账。上述资金到账情况
业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2023]100Z0003 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
2023 年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至 2023 年 2
月 20 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 7,991.69 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 7,991.69 万元；（2）2023 年度直接投入募集资金项目 10,472.58 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资
金余额为 18,390.59 万元，募集资金专用账户利息收入 140.91 万元，手续费 0.33 万元，
闲置资金用于现金管理 11,000.00 万元，投资收益 276.55 万元，募集资金专户 2023 年
12 月 31 日余额合计为 7,807.73 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结存情况如下：

金额单位：人民币万元
项目 金额
募集资金到账金额 37,376.25
支付其他发行费用 1,973.23
募集资金净额 35,403.02
已累计投入募集资金 17,012.43
其中：2023 年度投入募集资金总额 10,472.58
超募资金永久补充流动资金
部分募投项目结项节余募集资金永久性补流
募集资金余额 18,390.59
加：利息收入 140.91
加：投资收益 276.55
减：手续费用 0.33
减：闲置资金用于现金管理 11,000.00
募集资金账户余额合计 7,807.73
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2023 年 2 月 20 日，公司与招商银行股份有限公司烟台开发区支行（以下简称“招商
银行开发区支行”）和国信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在招商银行开发区支行开设募集资金专项账户（账号：535902465010999）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2023年2月20日，公司与青岛银行股份有限公司烟台开发区科技支行（以下简称“青岛银行开发区支行”）和国信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在青岛银行开发区支行开设募集资金专项账户（账号：882020200288324）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2023 年 2 月 20 日，公司与中信银行股份有限公司烟台分行（以下简称“中信银行烟
台分行”）和国信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在中信银行股份有
限公司烟台福山支行开设募集资金专项账户（账号：8110601012901572302）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2023 年 2 月 20 日，公司与中国银行股份有限公司烟台开发区支行（以下简称“中国
银行开发区支行”）和国信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在中国银行开发区支行开设募集资金专项账户（账号