西部牧业:2023年度内部控制自我评价报告

新疆西部牧业股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告
新疆西部牧业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合新疆西部牧业股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司截止 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位
包括：新疆石河子花园乳业有限公司（以下简称“花园乳业”）、新疆天山云牧乳业有限责任公司（以下简称“天山云牧乳业”）等,共七家全资、控股子公司；公司投资参股的新疆西部准噶尔牧业股份有限公司和浙江一恒牧业有限公司；公司的全资子公司新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中心（有限公司）投资参股的石河子市西锦牧业有限责任公司、石河子市曙瑞牧业有限责任公司、石河子市祥瑞牧业有限责任公司、石河子市梦园牧业有限责任公司、石河子市三盈牧业有限责任公司；公司的全资子公司天山云牧乳业投资参股的深圳天牧源乳制品有限公司。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
2.纳入评价范围的主要业务和事项
包括：公司治理、内部审计、发展战略、人力资源、社会责任、募集资金管理、控股股东及其他关联方资金占用、对控股子公司的管理、信息披露、绩效评价与激励约束、货币资金、存货、固定资产、基础管理、生产管理、质量管理、对外投资、对外担保、关联交易、信息系统与沟通等业务。

（1）公司治理
公司根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规，建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作细则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》等为主要构架的规章体系，形成了股东大会、董事会、监事会以及高级管理层为主体结构的法人治理结构和决策经营体系。权力机构、决策机构、监督机构、执行机构各司其职，相互独立，相互制衡，有效保障全体股东及债权人的权益，实现了规范运作。2023 年度，公司完成了董事会、监事会换届选举公司，公司“三会一层”分别行使权力、决策、监督和执行的职能，之间形成了权责明确、相互制衡、相互协调、相辅相成的关系，总体运行情况良好。全体董事、监事、高管人员勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项在其专业领域里起到了咨询、建议的作用并独立作出判断。董事会、监事会共同对股东大会负责。董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。
报告期内，公司共召开了五次股东大会：2023 年第一次临时股东大会、2022年度股东大会、2023 年第二次临时股东大会、2023 年第三次临时股东大会、2023年第四次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。北京国枫律师事务所律师见证了历次股东大会并出具了法律意见书，共审议了 29 项议案。
报告期内，公司董事会共召开会议十次，审议通过了 37 项议案。会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。报告期内，研究决策的事项包括 2022 年年度报告、2023 年第一季度报告、2023 年半年度报告、2023 年第三季度报告，日常关联交易等。同时，注重发挥独立董事“智囊与监督”的作用，采取现场考察、听汇报、座谈等多种形式保证独立董事履职，并要求其对公司定期报告、关联交易、关联方资金占用及对外担
保等事项发表独立意见。
报告期内，公司监事会共召开会议九次，审议通过了 24 项议案。会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。依照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》《监事会议事规则》等公司制度的规定和要求，列席了公司董事会和股东大会，积极有效地开展工作，对公司依法运作情况和公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行了监督职责。公司全体监事恪尽职守、勤勉尽责、努力工作，保障了公司规范运作和资产及财务的准确完整。
公司系统制定了各项规章管理制度并规定了重大事项的决策方法与流程，力求建立的决策机制能较正确地、及时地、有效地发现和控制经营风险及财务风险，保证企业的管理及会计信息的准确性。公司的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等，按照规定的权限和程序实行集体决策审批或者联签制度。任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策意见。这些制度的制定并有效执行，确保了董事会的各项决策得以有效实施，提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。
（2）内部审计
公司董事会下设审计委员会，根据《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由 3 名董事组成，独立董事 2 名，其中有 1 名独立董事为会计专业人士，且担任审计委员会召集人。审计委员会下设审计部，设内审负责人 1 名，配有数名审计人员，具备独立开展审计工作的专业能力。审计部对审计委员会负责，并向审计委员会报告工作，负责对公司经营情况、财务安全状况以及公司内部控制制度的执行情况进行审计监督。针对存在
的问题提出建设性意见，在对公司内部控制制度的不断完善中起着重要的作用。报告期内审计部组织公司各部门逐步开展、完善全面制度、流程监察工作，通过一系列的措施推动了制度、流程的完善优化和执行。
（3）发展战略
公司制定了“聚力畜牧业高质量发展，打造西部优质乳品产销中心、畜牧养殖中心、牛羊肉供给中心和婴幼儿配方奶粉生产基地，跻身全国知名乳企行列”的总体发展目标，并辅以具体策略和业务流程层面的计划将公司经营目标传达到公司的每一位员工。
（4）人力资源
公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成公司所分配的任务。同时，公司非常重视员工素质，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后续培训教育，使员工们都能胜任其工作岗位。
本公司管理层高度重视特定工作岗位所需的专业能力水平的设定，以及对达
到该水平所必需的知识和能力的要求。截止 2023 年 12 月 31 日，公司在册员工
总计 700 人，其中：取得本科以上学历的人员 134 人，大专学历的人员 208 人，
占公司职工总数的 48.86%。按专业结构区分，公司职工分为生产人员、技术人员、营销人员、管理人员、财务人员等。公司目前员工的专业结构和知识结构配置能满足公司日常经营发展的要求。此外，公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工们基本上都能胜任目前所处的工作岗位。
（5）社会责任
公司始终将履行企业社会责任作为企业文化的重要组成部分，并贯穿于生产经营和员工精神文明建设中。

2023 年 3 月，花园乳业在乌鲁木齐地王商城花园乳业旗舰店开展“心动三
月˙情暖女神节”活动，向 60 岁以上的老年人捐赠花园金保奶粉 600 件，希望让老人与宝宝都能得到同等的呵护。
2023 年 6 月，花园乳业为乌鲁木齐儿童社会福利院捐赠婴幼儿配方乳粉 30
件。
2023 年 7 月，由天山云牧乳业主办的“关爱儿童健康，履行乳企担当”天
山珍润婴幼儿配方奶粉大型公益捐赠活动在和田地区洛浦县恰尔巴格镇举行，此次活动共捐赠 15951 听奶粉，改善部分家庭婴幼儿的营养状况，帮助减轻其经济负担，让他们在关心关爱下健康成长。
2023 年 12 月，天山云牧乳业参加兵团第八师 144 团团委主办的“我的新年
愿望”2024 圆梦行动爱心捐赠仪式，为 16 名困难家庭的学生带来了纯牛奶，酸奶产品，帮助 144 团小学 16 名学生实现了新年愿望。
花园乳业与经销商心系宝宝家庭的口粮问题，主动承担起新疆本土企业应有的责任和义务。2023 年和新疆慈善总会签订向喀什地区、克孜勒苏柯尔克孜自治州捐赠婴幼儿配方奶粉事宜，为上述偏远地区 0-3 周岁婴幼儿捐赠花园婴幼儿配方乳粉共计1581 件，其中喀什地区1100件，克孜勒苏柯尔克孜自治州 481 件。
2023 年花园乳业开展了花园婴幼儿配方奶粉进社区“婴幼儿奶粉公益行”活动，共计开展活动 50 场，向参加活动的每个孩子捐赠婴幼儿配方奶粉，截止
2023 年 12 月，累计捐赠 5000 盒花园婴幼儿配方乳粉，2500 户家庭在此行动中
受益。
（6）募集资金管理
公司依照《公司法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用、投
向管理及监督等内容做了详细的规定，并进行严格的规范管理。自公司募集资金到位以来，公司均按《募集资金管理办法》中对募集资金的存放、使用情况的监
督及信息披露等规定执行，无违背规定条款的行为。截止 2018 年 12 月 31 日，
公司募集资金已经全部按承诺使用完毕，并对募集资金专户进行了销户。
（7）控股股东及其他关联方资金占用
公司截止目前发生的关联交易均严格按照《关联交易决策制度》等规定执行，程序合规、定价公允，不存在控股股东及其关联方对本公司及子公司的非经营性资金占用，也不存在控股股东及其关联方通过资金占用侵占公司及中小股东利益的情形；关联交易事项严格按照规定履行审批程序及信息披露义务，对公司本期及未来的财务状况和经营成果无重大影响，对公司的独立性亦不存在重大影响。
（8）对控股子公司的管理
报告期内，公司拥有花园乳业、天山云牧乳业等 7 家全资、控股子