瀛通通讯:内部控制自我评价报告

瀛通通讯股份有限公司
2023 年度内部控制评价报告
瀛通通讯股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合瀛通通讯股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制制度，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制制度进行监督。公司经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，至内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截止内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价目标和原则
（一）内部控制评价目标
建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标和发展战略的实现。
通过对企业内部控制体系的健全性、合理性和有效性的评价，促使企业切实加强内部控制体系的建设并认真执行，强化内部控制意识，建立内部控制机制，严格落实各项控制措施，确保内部控制体系有效运行。
（二）内部控制评价原则
全面性原则。内部控制评价包括内部控制的设计与运行，涵盖企业及其所属单位的各种业务和事项，对实现控制目标的各个方面进行全面、系统、综合评价。
重要性原则。内部控制评价在全面评价的基础上，以风险为导向，根据风险发生的可能性及其对实现控制目标的影响程度，确定需要评价的重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。
制衡性原则。内部控制从治理结构、管控层面、业务活动、综合行政以及监督层面等进行相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。明确公司的职责权限，坚持不相容职务相互分离，确保岗位之间权责分明、相互制衡、相互监督。
成本效益原则。公司在内部控制的实施过程中，权衡实施成本与预期效益，以合理的成本实现有效控制。
客观性原则。内部控制评价结合企业的行业环境、发展阶段、经营规模、业务特点等经营实际，准确揭示经营管理中的风险状况，以事实为依据，如实反映内部控制设计与运行的有效性，确保评价结果有充足且适当的证据支持。
四、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围主要单位包括：瀛通通讯股份有限公司、湖北瀛通电子有限公司、湖北瀛新精密电子有限公司、东莞市瀛通电线有限公司、东莞市开来电子有限公司、东莞市瀛洲贸易有限公司、瀛通（香港）科技有限公司、瀛通（越南）电子科技有限公司、瀛通（印度）电子科技有限公司、浦北瀛通智能电子有限公司、惠州联韵声学科技有限公司、贵州联韵智能声学科技有限公司、武汉瀛
通智能科技有限公司、瀛通通讯股份有限公司东莞分公司、湖北瀛德智能医疗器械有限公司共十五家公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
内部控制评价的范围涵盖公司及下属子（分）公司的五大范畴即治理类、管控类、业务类、综合行政类、监督类，共划分为 21 个模块。
治理类：公司治理、发展战略、信息与沟通。
管控类：财务报告、全面预算、资金管理、资产管理、工程项目、担保业务、合同管理、信息系统管理、社会责任、人力资源管理。
业务类：销售管理、研发管理、采购管理、生产管理、外包管理、关务管理。
综合行政类：综合行政。
监督类：内部审计与风险评估。
重点关注了下列高风险领域：资金活动风险、资产管理风险、采购管理风险、销售管理风险、研发管理风险、工程项目风险、人力资源管理风险、信息系统管理风险、印章管理风险、关联交易管理风险及担保业务风险等。
（二）纳入评价范围的主要业务和事项
1、内部环境
（1）组织结构
公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律法规的要求，对《董事会审计委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》《董事会战略委员会工作细则》《公司章程》《董事会秘书工作制度》《关联交易管理制度》《独立董事工作制度》进行更新修改；同时根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的要求新增了《会计师事务所选聘制度》。
公司“三会”运作按照《公司章程》和相关制度的规定，履行相应职责，进行决策。股东大会是公司最高权力机构；董事会对股东大会负责，对公司经营活动中重大决策问题进行审议并做出决定，必要时提交股东大会审议；监事会独立运作，负责对公司经营、财务及高管人员的履职进行监督。董事会、监事会的换届选举按有关法律法规及《公司章程》规定执行。“三会”的召集、召开程序、会议内容及会议作出的决议均合法、有效。“三会”文件完备并按照相关要求进
行了归档保存。所表决事项涉及关联董事、关联股东或其他利益相关者均已回避表决。公司重大投资、融资、对外担保等事项的经营及财务决策均按《公司章程》及相关制度程序执行。
2023 年度公司依法召开了3次股东大会、5次董事会会议及4 次监事会会议，
各项会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》《证券法》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
董事会设立战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，为公司重大决策提供咨询、建议。各专门委员会对董事会负责，依照公司章程和董事会授权履行职责。经营管理层对董事会负责，主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，向董事会报告工作，组织内部控制日常运行等。
（2）发展战略
公司为实现企业的使命和战略目标，科学地分析企业的内部环境与条件，制定战略决策、评估、选择并实施战略方案，控制战略绩效，并通过制度规范了战略规划、决策和实施程序。保证公司发展战略规划管理工作的科学性、有效性和及时性，防范发展战略规划制定与实施中的风险，确保公司战略目标的实现，增强公司核心竞争力和可持续发展能力。
本公司的战略管理最高决策机构是公司股东大会；董事会是公司战略的审核机构，其下设战略委员会，负责公司中长期发展战略和重大投资决策事项管理，董事会战略委员会作为战略管理的职能部门负责组织公司战略规划、体系职能战略规划及年度重点工作计划的制定与调整，并负责战略执行监控与评价管理。战略执行机构为公司（总部）各中心、事业部及职能部门和下属子（分）公司经营管理层。董事会严格审议战略委员会提交的发展战略规划方案，重点关注其应变性、竞争性、风险性。企业的发展战略具体规划方案经股东大会审议通过后实施。
战略委员会具有很强的综合素质和实践经验，熟悉公司业务行业特点及经营运作特点，具有很强的市场敏感性和判断能力，能充分了解宏观经济政策、行业发展趋势、市场需求变化和竞争状况、自身的资源和能力现状。
（3）内部审计
公司设立内控审计部，并配备了专职的审计人员，负责对公司及下属子（分）公司的重大资金往来、关联交易、对外担保、募集资金等法律法规要求的重大事
项、财务管理、内部控制制度的建设与执行情况、公司的经营活动的情况进行内部审计监督，未发现重大缺陷情况。内控审计部在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，不受其他部门和个人的干涉，对董事会审计委员会负责，每季度定时或不定时专项向审计委员会报告工作。另外，审计部以风险为导向，对内部控制体系运行情况进行点检的同时对公司经营活动进行例行审计、专项审计及专项调查，从经营层面上发现公司内部控制体系的不足以及各工厂执行不到位的问题，结合实际情况不断对内部控制体系进行完善，保证内控制度的执行与设计的一致性。
2023 年度，内控审计部根据《董事会审计委员会工作细则》《内部审计制
度》《内部控制制度》《内控评价及考核管理制度》等规定，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。对监督检查中发现的问题和缺陷，按照法律法规及公司相关制度的规定向公司董事会及其审计委员会、公司监事会报告。通过审计监督，防范重大风险，持续完善公司内部控制，确保了国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；保障了公司资产的安全、完整；确保公司信息披露的真实、准备、完整和公平。
（4）人力资源
公司一如既往地重视人才团队建设，从人力资源深化管理变革完善以来，为了吸引和留住公司核心管理、核心技术及核心业务人才，充分调动其积极性和创造性，有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力，倡导公司与个人共同持续发展的理念，为进一步激励员工、吸引和留住优秀人才，公司对绩效奖励、考核、薪酬福利等管理办法进行了优化完善。
公司特别注重增强员工的工作能力和提高员工的综合素质，具有健全的员工培训体系，有专门的培训学院，定期对员工进行培训，且充分保证了各级员工的胜任能力并能有效地履行职责。公司持续进行了人才优化和储备工作，有健全的绩效考核制度，人事异动管理制度，充分合理分配了公司人力资源，做到资源利用最大化。同时，公司还将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。公司在制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策的同时，积极营造适合人才竞争和发展的企业文化氛围，继续坚持“以人为本”的人才理念，为高素质人才提供发挥才
智、实现价值的平台和机会。
（5）企业文化
经过公司二十几年的经营和企业文化建设的积累与沉淀，公司将企业文化划分为价值观文化、制度文化、行为文化、物质文化四个阶层，企业文化已经自成体系。公司一直以来，秉承“团结、诚信、执着、创新”为核心价值观，倡导以“岗位贡献、价值贡献、人才贡献、文化贡献”为导向的考核理念，形成了“持续创新，提升客户价值”的企业使命和“汇集志同道合人士，打造具有战斗力的精英团队，通过垂直整合产业链与持续提升高精密自动化制造水平，成为世界领先的智能音频产品整体解决方案服务商”的企业愿景。
公司董事、监事、经理及其他高级管理人员在公司文化的建设中发挥了主导和垂范作用，以自身的优秀品格和脚踏实地的工作作风，带动影响整个团队，共同营造积极向上的企业文化环境。企业积极促进文化建设在内部各层级的有效沟通，加强企业文化的宣传贯彻，确保全体员工共同遵守，全面提升员工的文化修养和内在素质。目前，公司及下属子（分）公司的企业文化已有机的结合成一个整体，具有很强的企业凝聚力。
公司为弘扬