中钢洛耐:关于中钢洛耐科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告(2023年度)

关于中钢洛耐科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字（2024）2300022号
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鉴证报告
募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1

关于中钢洛耐科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2024）2300022 号
中钢洛耐科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中钢洛耐科技股份有限公司（以下简称“中钢洛耐公司”）截
至 2023 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等有关规定，编制《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是中钢洛耐公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，中钢洛耐科技股份有限公司截至 2023 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司
募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定编制，在所有重
大方面如实反映了中钢洛耐科技股份有限公司截至 2023 年 12 月 31 日止的募集资金年度存
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中钢洛耐科技股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
中钢洛耐科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等有关规定，中钢洛耐科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
董事会编制了截至 2023 年 12 月 31 日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的
专项报告》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会下发的《关于同意中钢洛耐科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可﹝2022﹞667 号），公司通过保荐机构中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）22,500 万股（每股面值人民币 1 元），发行价格为人民币 5.06 元/股，募集资金总额为人民币1,138,500,000.00 元，扣除承销费（不含税）66,040,094.34 元后的募集资金为人民币
1,072,459,905.66 元，已由中信建投于 2022 年 5 月 31 日存入公司开立的募集资金专用账户
中；减除其他发行费用人民币 18,368,324.66 元后，募集资金净额为人民币 1,054,091,581.00元。
上述募集资金已全部到账并由大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《中钢洛耐科技股份有限公司发行人民币普通股（A 股）22500 万股后实收股本的验资报告》（大华验字[2022]000320 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
公司首次公开发行股票实际到账金额为 1,072,459,905.66 元，截至 2023 年 12 月 31
日，募集资金余额为 855,282,935.98 元，具体情况如下：
项目 金额（元）
募集资金总额 1,138,500,000.00
减：承销费（不含税） 66,040,094.34
实际募集资金到账金额 1,072,459,905.66

中钢洛耐科技股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
项目 金额（元）
减：实际使用募集资金支付发行费用 10,423,966.16
减：置换以自筹资金预先支付的发行费用 7,944,358.51
减：置换预先投入到募集资金投资项目的自筹资金 87,849,833.87
减：募集资金投资项目累计支出 139,475,281.60
加：投资收益、利息收入扣减手续费后的累计净额 28,516,470.46
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金余额 855,282,935.98
其中：账户活期金额 855,282,935.98
购买的未到期的结构性存款 0.00
注：上表中“实际使用募集资金支付发行费用”及“置换以自筹资金预先支付的发行费用”之和与“（一）实际募集资金金额、资金到位情况”中“减除其他发行费用”的差异，由实际缴纳印花税的尾差引起。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规及规范性文件，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理制度》。
根据《公司募集资金管理制度》的要求，公司及子公司中钢集团洛阳耐火材料研究院有限公司（以下简称“中钢洛耐院”）对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并与中信建投及中国工商银行股份有限公司洛阳华山支行、中原银行股份有限公司洛阳景华路支行（原名称为“洛阳银行股份有限公司兴华支行”）、兴业银行股份有限公司洛阳凯旋东路支行、中国银行股份有限公司洛阳长安路支行、上海浦东发展银行股份有限公司洛阳分行分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司的《募集资金三方
监管协议》与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。截至 2023 年 12 月 31 日，
公司均严格按照《公司募集资金管理制度》和《募集资金三方监管协议》的规定存放和使用募集资金。

中钢洛耐科技股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
公司的全资子公司中钢洛耐院在兴业银行股份有限公司洛阳牡丹广场支行开立了募集资金现金管理产品专用结算账户，专用于暂时闲置募集资金购买现金管理产品的结算。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司共有 5 个募集资金专户及 1 个募集资金现金管理产品专
用结算账户，募集资金余额 855,282,935.98 元，其中账户活期金额 855,282,935.98 元，存储情况如下：
序号 开户主体 开户银行 账号 账户余额（元） 备注
中国工商银行股份
中钢洛耐科技 170502042920
1 有限公司洛阳华山 168,135,905.78
股份有限公司 0886656
支行
中钢集团洛阳 中原银行股份有限
2 耐火材料研究 公司洛阳景华路支 99017533631 40,292,481.82
院有限公司 行
中钢集团洛阳 兴业银行股份有限
463050100100
3 耐火材料研究 公司洛阳凯旋东路 121.51
089488
院有限公司 支行
中国银行股份有限
中钢洛耐科技
4 公司洛阳长安路支 259880772412 70,212,145.02
股份有限公司
行
上海浦东发展银行
中钢洛耐科技 132100788017
5 股份有限公司洛阳 473,244,898.41
股份有限公司 00002795
分行
中钢集团洛阳 兴业银行股份有限 现金管理