锦龙股份:年度关联方资金占用专项审计报告

广东锦龙发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
2023 年度

关于广东锦龙发展股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZM10051 号
广东锦龙发展股份有限公司全体股东：
我们审计了广东锦龙发展股份有限公司(以下简称“锦龙股
份”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于
2024 年 4 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZM10049 号的
无保留意见审计报告。
锦龙股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是锦龙股份管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计锦龙股份 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解锦龙股份 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供广东锦龙发展股份有限公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
信会师报字[2024]第 ZM10051 号 广东锦龙发展股份有限公司 专项报告
（此页无正文，此页为广东锦龙发展股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告签字盖章页）
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
张之祥
中国注册会计师：
黄丽凤
中国·上海 二〇二四年四月二十五日
信会师报字[2024]第 ZM10051 号 广东锦龙发展股份有限公司 专项报告
广东锦龙发展股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 金额单位：万元
非经营性资金占 占用方与上市 上市公司核算 2023 年期初 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度偿 2023 年期末占 占用形成
用 资金占用方名称 公司的关联关 的会计科目 占用资金余 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 用资金余额 原因 占用性质
系 额 （不含利息） 息(如有) 金额
控股股东、实际 非经营性占用
控制人及其附属 非经营性占用
企业
小计 - - - - -
前控股股东、实 非经营性占用
际控制人及其附 非经营性占用
属企业
小计 - - - - -
其他关联方及其 非经营性占用
附属企业
小计
总计 - - - - -
其他关联资金往 往来方与上市 上市公司核算 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度偿 2023 年期末往 往来形成 往来性质
来 资金往来方名称 公司的关联关 的会计科目 往来资金余 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 来资金余额 原因 （经营性往来、
系 额 （不含利息） 息(如有) 金额 非经营性往来）
控股股东、实际 清远市旌誉 实际控制人及
控制人及其附属 置业有限公司 其配偶间接投 其他应收款 4.00 0.00 0.00 4.00 租赁押金 经营性往来
企业 资的企业
上市公司的子公 上海胜鹏投资 全资子公司 其他应收款 8.2566 1.0956 0.2326 0.00（注） 往来款 非经营性往来
司及其附属企业 管理有限公司
其他关联方及其
附属企业
总计 - - - 12.2566 1.0956 0.2326 4.00 -
注：上海胜鹏投资管理有限公司已于 2023 年 8 月注销，收到偿还款 2,325.58 元，核销 91,196.01 元。
公司负责人（法定代表人）：张丹丹 主管会计工作负责人：苏声宏 会计机构负责人：盘丽卿