兴化股份:内部控制自我评价报告

陕西兴化化学股份有限公司
2023 年内部控制自我评价报告
陕西兴化化学股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，结合陕西兴化化学股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对截至 2023 年 12月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性做出自我评价报告。
一、重要声明
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是合理保证生产经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循
的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
公司建立了较完善的法人治理结构，内部控制体系建立较为健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司的各项内部控制制度在 2023 年度的业务运行中得到了贯彻执行，同时根据最新法律法规也对部分进行了修订和完善，基本达到了内部控制的整体目标，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司合规运作和健康发展起到了积极的促进作用。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至 2023 年 12 月
31 日，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。不存在财务报告内部控制重大缺陷。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至 2023 年 12 月
31 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
（一）纳入评价范围的单位
报告期内，公司以支付现金的方式购买陕西延长石油（集团）有限责
任公司持有的陕西延长石油榆神能源化工有限责任公司 51%股权，使其成为公司的控股子公司。根据《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》的解释，公司在报告年度发生并购交易的，可豁免本年度对并购企业财务报告内部控制有效性的评价。因此，未将陕西延长石油榆神能源化工有限责任公司纳入本次评价范围。
纳入本次评价范围的单位只包含陕西兴化化学股份有限公司及其全资子公司陕西延长石油兴化化工有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额 79.44%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 56.59%。
（二）纳入评价范围的主要业务和事项
公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节：内部控制环境、风险评估、信息与沟通、控制活动、内部监督等。
上述纳入评价范围的公司、业务和事项涵盖了公司生产经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
四、内部控制评价工作情况
（一）内部控制环境
1、法人治理结构
公司按照相关法律规定建立了股东大会、董事会、监事会以及经营层的法人治理结构，制定了相应的议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构规范运作，维护投资者和公司的利益。

报告期内，公司根据最新颁布的《上市公司独立董事管理办法》，结合公司实际情况对原有的《独立董事制度》进行了大范围修订。进一步规范了独立董事行为，更便于其充分发挥独立董事作用，提高履职能力。董事会共有 9 名董事，是公司决策机构，负责建立与完善内部控制系统，监督内部控制制度的执行情况。其中 3 名独立董事均具备履行其职责所必需的知识基础，能够在董事会决策中履行独立董事职责，发表客观、公正的意见，发挥独立董事作用。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会四个专业委员会。涉及专业的事项首先要经过专门委员会通过然后才提交董事会审议，以利于独立董事更好地发挥作用。
公司监事会成员具有相关专业知识和工作经验；监事会根据公司章程赋予的职权，独立有效地监督和检查公司董事和高级管理人员的履职行为、公司财务等；列席董事会会议，并对董事会提出相关建议和意见。
公司制定了《董事会授权经理层实施办法》、《董事会决议落实及后评估办法》等制度。明确公司高级管理人员均由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司日常的生产经营管理活动，组织实施董事会决议。公司高级管理人员通过组织、协调和监督职能部门以及控股子公司的生产经营管理工作，保证公司生产经营活动顺利开展。
2、内部组织机构
公司各部门是其专业领域和职责范围中内部控制管理工作的主责机构。报告期内，根据工作需要，公司对组织机构进行了重新设置，在原有党委工作部、行政管理部、审计部、证券部和财务部等职能部门的基础上增设
了综合办公室、企业管理部、人力资源部、经营部、科技部、安环质监部、生产计划部、动力装备部等 8 个职能部门，对子公司相关业务进行管理、指导、服务和监督，并通过制定各子公司的年度预算及经营目标和考核办法对子公司实施绩效考核，确保子公司经营目标的顺利实现。子公司也都根据自身生产经营特点设置了相应的职能管理部门，各部门之间职责明确，协调有序，有效的保证了各项工作的顺利开展。
3、人力资源管理
公司制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策。公司通过实施《人力资源管理制度》，进一步规范了招聘管理制度、培训管理制度、考勤管理制度、薪酬管理制度、绩效管理制度、奖惩管理制度等，将激励机制与约束机制相结合，增强员工的创造性和公司的凝聚力，以实现公司的可持续成长与发展。报告期内，完成绩效工资和夜班津贴调增，公司职工人均月增加收入 598 元。
同时，公司还非常重视员工的综合素质，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和竞聘上岗的重要标准。公司还根据实际生产经营特点，组织对公司基层员工、中层干部有针对性的培训学习，进一步提高和规范员工的业务操作技能，努力造就一支懂专业、精技术、擅实战的复合型人才队伍，为更好完成公司业绩目标奠定扎实的人才基础。
4、企业文化建设
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂。充分发挥党委会“第一议题”、党委理论学习中心组学习研讨的示范引领作用，大力弘扬
延安精神和“埋头苦干、不怕困难”优良传统，积极开展企业愿景、使命、核心价值观、经营理念、管理理念、人才理念等企业文化进行宣贯。将企业文化建设融入到日常生产经营工作中，以增强员工对企业的自信心和责任感。坚定不移地以改革创新带动管理工作提格升位，以产品结构调整促进装置效能和经营效益不断提升，以技术升级推动公司安全环保设施升级，保障公司安全合规运营。另外，公司还通过劳动竞赛、健康讲堂、结对传帮带等各类特色主题活动来宣传和丰富企业文化，让员工有更多的获得感和幸福感，推动公司持续发展，永葆生机与活力。
5、社会责任
公司成立了安全生产委员会作为主管安全生产的最高管理机构，负责安全与环保的日常工作。制定了《2023 安全规程制度篇与安全生产技术规程篇》，规定了安全管理相关的各方面内容。广泛开展“安全生产月”“119消防日”“亲情助安”等活动，树立“小班组、大安全”示范班组。公司安全、环保和职业健康各项工作平稳开展，本年度未发生安全生产事故。建立《环境保护管理制度》、《节能管理制度》，确定节能降耗工作目标，认真履行节能减排责任，完成全国碳排放平台数据上报，大力发展循环经济，降低污染排放，提高资源综合利用效率。
公司制定《产品质量管理办法》指导生产经营活动中质量方面的管理及控制，本年度全部产品出厂合格率 100%，其中甲醇、甲胺和 DMF 保持100%优等品率。
公司持续关注员工身心健康，关爱员工生活，每年组织职工体检。开
展“为群众办实事”实践活动，推动解决广大职工急难愁盼的实际问题；积极开展困难员工帮扶活动，对困难职工开展集中慰问和大病互助；常态化开展“夏日送清凉”活动，提升职工获得感、幸福感、安全感。
公司制订《劳动合同管理办法》，明确人力资源部与公司所有员工依法签订劳动合同，每月足额缴纳各项社会保险，同工同酬，报告期内为员工调增了绩效工资和夜班津贴。还制定了《考勤管理制度》，确保员工依法享有年休假。通过职工代表大会、工会会议等民主形式听取职工的意见，关心和重视职工的合理需求。有效履行各项社会责任，打造和提升企业形象，取得良好的社会效益。
6、内部审计
公司董事会下设审计委员会，并制定了《审计委员会工作规程》。审计委员会负责指导和监督内部审计制度的建立和实施意见审计部门的有效运作，协调公司内、外部审计之间的关系，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督。
公司审计委员会下设审计部，其机构设置、人员配备和业务职能与公司各业务部门保持独立。公司制定了《内部审计制度》，报告期内审计部门定期对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行监督检查。审计部门对审计委员会负责，定期向审计委员会报告工作。
（二）风险评估
为建立规范、有效的风险控制体系，提高公司风险防范能力，合理保
证公司安全、稳健运行，提高经营管理水平，公司制定了《风险管理办法》和《风险管理办法实施细则》，编制了《风险管理手册》。公司在风险评估过程中，重点关注引起风险的主要因素，认真识别与实现控制目标有关的内部风险和外部风险，增强公司对内外部环境变化的敏感度和判断力，及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，综合运用风险规避应对策略，实现对风险的有效控制。
当前公司面临的主要风险以及应对措施包括：
1、危险化学品生产与储运和环保政策趋严的风险
公司主要产品为合成氨、甲醇、甲胺和 DMF，这些产品属于《危险化
学品目录（2015 版）》，具有易燃易爆、有毒、有害及有腐蚀性等特性，对生产工艺、操作技术、设备管理以及产品的存放和运输要求较高，存在一定的安全和环保风险。
当前，环境保护问题已越来越受到社会公众的关注。企业的正常生产经营活动要经得起政府应急管理、环保主管部门和社会公众的检查监督，同时还要在特定时间段、重污染天气时，减产限产，降低排放，以满足社会、环境要求。特别是在国家通过“能耗双控”来实现“双碳目标”的背景下，倒逼企业必须加快能源结构和产业结构调整。
为保证公司能够安全生产、达标排放，实现高质量发展，公司做了大量卓有成效的工作。一是签订安全环保目标责任书、主体责任承诺书，不断夯实安全责任；二是完成双重预防机制及数字化创建，绘制“一图三清单”，强化风险辨识和评估；三是实施重大危险源，消防安全，高危细分领
域等 13 个专项治理，排查整治隐患；四是加强安全文化建设，员工安全行为习惯日渐形成；五是应急管理不断强化，应急处置能力进一步提升；六是环保治理持续深入，实施厂区环境 24 小时自动监测，废水废气排放量同比下降 20%以上。
2、承兑汇票风险
公司截至报告日