广济药业:国泰君安证券股份有限公司关于湖北广济药业股份有限公司募集资金2023年度存放与使用情况的核查意见

国 泰君安证券股份有限公司
关 于湖北广济药业股份有限公司
募集资金 2023 年度存放与使用情况的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”、“保荐机构”）作为湖北广济药业股份有限公司（以下简称“广济药业”、“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对广济药业2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北广济药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 2020[85]号）核准，广济药业采用非公开方式发行人
民币普通股（A 股）37,956,203 股，发行价格为每股 9.59 元。截至 2020 年 3 月
24 日，公司实际已非公开发行人民币普通股（A 股）37,956,203 股，募集资金总额 363,999,986.77 元，扣除承销费、保荐费、会计师费用、律师费、验资费用等发行费用 5,896,986.80 元后，实际募集资金净额为人民币 358,102,999.97 元。上述资金已于2020 年 3月 24日全部到位，并经大信会计师事务所（特殊普通合伙）
于 2020 年 3 月 24 日出具的大信验字[2020]第 2-00014 号《验证报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
项目 募集资金发生额（元）
1.募集资金总额 363,999,986.77
减：保荐及承销费用 5,423,599.80
2.实际银行到账余额 358,576,386.97
减：募集资金置换已支付的项目 29,627,097.02
减：募集资金置换已支付的发行费用 339,500.00
减：补充流动资金 73,393,655.97

项目 募集资金发生额（元）
减：2020 年募投项目支出 60,049,368.81
加：2020 年利息收入减去手续费及发行费用的净额 1,951,287.66
减：2021 年募投项目支出（维生素 B2 现代化升级与安全环 26,977,637.23
保技术改造）
减：2021 年募投项目支出（年产 1000 吨（1%）维生素 B12 34,607,584.26
综合利用项目）
加：2021 年利息收入减去手续费的净额 4,190,414.73
减：2022 年募投项目支出（年产 1000 吨（1%）维生素 B12 141,998,862.97
综合利用项目）
加：2022 年利息收入减去手续费的净额 2,551,922.70
减：2023 年募投项目支出（年产 1000 吨（1%）维生素 B12 276,565.53
综合利用项目）
加：2023 年利息收入减去手续费的净额 259.73
3.截至 2023 年 12 月 31 日募集资金余额 0.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等文件的有关规定，结合公司实际情况，公司与国泰君安证券股份有限公司（保荐机构）分别与中信银行股份有限公司武汉分行、中国民生银行股份有限公司武汉分行及上海浦东发展银行股份有限公司武汉分行于 2020 年 4 月签署《募集资金三方监管协议》；公司、公司控股子公司广济药业（孟州）有限公司（以下简称“孟州公司”）、国泰君安证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司武汉分行于 2020 年6 月 2 日签署了《募集资金三方监管协议》，开设了募集资金专项账户。
公司签署的三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和深圳证券交易所的有关规定要求制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储与专项使用管理。

截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金在各银行账户的存储情况如下：
开户名称 银行名称 账户 期末余额（元）
湖北广济药业股份 中信银行股份有限公司武 8111501012600697408 已销户
有限公司 汉分行
湖北广济药业股份 中国民生银行股份有限公 631840738 已销户
有限公司 司武汉分行
湖北广济药业股份 上海浦东发展银行股份有 70160078801500002735 已销户
有限公司 限公司武汉分行
广济药业（孟州） 兴业银行股份有限公司武 416180100100174736 已销户
有限公司 汉分行
合计 —
三、2023 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
募集资金使用情况表详见本报告附表 1。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、募集资金投资项目的实施地点变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点变更情况。
2、募集资金投资项目的实施方式变更情况
因公司公告的《2019 年度非公开发行 A 股股票预案（修订稿）》（公告编号：
2020-011）中仅明确“年产 1000 吨（1%）维生素 B12 综合利用项目”的实施主
体为孟州公司，未对项目的实施方式进行明确，因此 2021 年 8 月 11 日公司第十
届董事会第六次（临时）会议及第十届监事会第六次（临时）会议和 2021 年 8月 27 日公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过了《关于明确部分募集资金投资项目实施方式的议案》，同意公司明确“年产 1000 吨（1%）维生素 B12 综合利用项目”的实施方式为按照扣除发行费用后实际募集资金净额，由公司向孟州公司增资，增资额为 180,000,000.00 元，其中募集资金 172,116,480.00 元，自有资金 7,883,520.00 元。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 3 月 24 日出具的大信验
字[2020]第 2-00014 号《验证报告》验证。截至 2020 年 3 月 31 日，公司以自筹
资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额合计 29,627,097.02 元，公司已
用自筹资金支付的发行费用为 339,500.00 元。公司第九届董事会第二十八次（临时）会议、第九届监事会第二十四次（临时）会议审议批准公司以募集资金29,966,597.02 元置换预先投入募投项目自筹资金 29,627,097.02 元及已支付发行费用 339,500.00 元。公司独立董事、监事会、保荐机构对此发表了同意意见。前述募集资金已全部完成置换。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（六）超募资金使用情况
报告期内，公司不存在超募资金使用情况。
（七）募集资金用途及去向
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户所存放的募集资金已按规定用途使
用完毕，募集资金专项账户的注销手续已办理完毕。具体内容详见公司 2023 年7 月 4 日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于非公开发行股票募集资金专户完成销户的公告》（公告编号：2023-046）。
（八）募集资金使用的其他情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2023 年度，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金未按照约定用途使用的情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：广济药业已按照相关法律法规规定，及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放与使用情况，使用情况符合募集资金投资计
划，募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中的披露不存在重大差异。公司签署的募集资金监管协议的约定，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法规文件的规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额