鑫汇科:2023年度会计师事务所履职情况评估报告

证券代码：831167 证券简称：鑫汇科 公告编号：2024-025
深圳市鑫汇科股份有限公司
2023 年度会计师事务所履职情况评估报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
深圳市鑫汇科股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师事务所”）作为公司 2023 年度审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关法律法规的要求，公司对大华会计师事务所 2023 年度审计工作的履职情况进行了评估，具体情况如下：
一、会计师事务所基本情况
1、基本情况
（1）机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：2012 年 2 月 9 日
（3）组织形式：特殊普通合伙
（4）注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
（5）截至 2023 年 12 月 31 日，大华会计师事务所合伙人数量为 270 位，注
册会计师人数为 1,471 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 1,141 人。
（6）2022 年度经审计的收入总额为 332,731.85 万元，其中审计业务收入
307,355.10 万元，证券业务收入 138,862.04 万元。
（7）2022 年度上市公司审计客户 488 家，上市公司审计收费 61,034.29 万
元，与本公司同行业上市公司的审计客户 69 家。
2、聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2023 年 12 月 8 日召开第四届董事会第八次会议及 2023 年 12 月 27
日召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》，继续聘请大华会计师事务所为 2023 年度审计机构。
二、2023 年度会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2023 年年报工作要求，大华会计师事务所对公司 2023 年年度财务报告进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，大华会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通，有效的提升了工作的准确性。
三、公司对大华会计师事务所的评估情况
经公司审查和评估后，认为大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备执行审计工作的独立性，符合《证券法》规定的业务资质要求，能够满足审计工作的要求。其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，且专业能力、投资者保护能力及独立性足以胜任，工作中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
深圳市鑫汇科股份有限公司
董事会
2024 年 4 月 25 日