卓创资讯:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

山东卓创资讯股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估
及履行监督职责情况的报告
山东卓创资讯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）作为公司 2023 年度年报审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》、公司《会计师事务所选聘制度》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3 月 2 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
首席合伙人：谭小青先生
信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为 29.34 亿
元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信永中和上市公司年报审计项目 366家，收费总额 4.62 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。本公司同行业上市公司审计客户家数为 32 家。
截至 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师 1656
人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 660 人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 3 月 16 日召开第二届董事会第十三次会议及第二届监事会
第八次会议，于 2023 年 4 月 6 日召开 2022 年年度股东大会，分别审议通过了
《关于续聘 2023 年度财务审计机构的议案》，同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务审计机构，聘期一年，自公司股东大会审议通过之日起生效。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范及公司 2023 年度报告工作安排，信永中和对公司 2023 年度财务报告及 2023
年 12 月 31 日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司 2023 年度募集资金存
放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来等进行核查并出具了专项报告。
经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；认为公司按照《企业内部控制基本规
范》及相关规定于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的
有效的内部控制。
在执行审计工作的过程中，信永中和就相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对年审会计师事务所的监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》《会计师事务所选聘制度》等有关规定，公司董事会审计委员会对年审会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）董事会审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备证券业从业资格，其在担任公司审计机构期间，严格遵守国家相关的法律法规，坚持独立审计原则、客观、公正地为公司提供了优质的审计服务，公允合理地发表独立审计意见，切实履行了审计机构职责。同意聘任信永中和为公司提供 2023
年度审计服务，聘期一年，并同意提交公司董事会审议。
（二）董事会审计委员会与信永中和以现场结合通讯的方式沟通协商公司2023 年度财务报告的审计事项，包括2023 年度审计工作的人员安排、审计范围、重要时间节点、审计重点等相关事项，确定审计工作计划；同时对 2023 年度审计调整事项、审计结论等相关事项进行沟通，了解审计工作进展情况。在信永中和出具初步审计意见后，与负责公司审计工作的注册会计师进行沟通，了解审计情况。董事会审计委员会听取了信永中和关于公司审计内容相关事项及审计报告的出具等情况汇报，并对审计工作提出意见和建议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，审计行为规范有序，按时完成了公司 2023 年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
山东卓创资讯股份有限公司
董事会审计委员会
2024 年 4 月 25 日