华大智造:中信证券股份有限公司关于公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司
关于深圳华大智造科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为深圳华大智造科技股份有限公司（以下简称“华大智造”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等相关规定，对华大智造 2023 年度募集资金存放与使用情况的事项进行了审慎核查，情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金情况
2022 年 7 月 26日，经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳华大智造科
技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1638号）核准，公司首次公开发行每股面值人民币 1.00 元的人民币普通股（A 股）41,319,475股，每股发行价格人民币 87.18 元，募集资金总额人民币 3,602,231,830.50 元，扣除与募集资金相关的发行费用总计人民币 317,677,388.48 元（不含增值税），募集资金净额为人民币 3,284,554,442.02元。毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）对截至 2022 年 9 月 6 日公司此次公开发行股票的募集资金到账情况进
行了审验，并出具了《深圳华大智造科技股份有限公司 IPO 企业首次发行股票验资报告》（毕马威华振验字第 2201281号）。
（二）募集资金使用和结余情况
募集资金使用情况表参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。截至
2023 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为人民币 2,118,247,393.59 元，具体情况
如下表：

单位：人民币元
项目 金额
扣除发行费后的实际募集金额 3,314,396,423.12
减：以前年度已累计使用募集资金总额 809,646,269.16
截至 2022年 12 月 31 日募集资金账户余额 2,504,750,153.96
减：本年度使用的募集资金总额 412,437,675.68
减：本年度节余募集资金永久补充流动资金 16,642,371.80
尚未使用募集资金余额 2,075,670,106.48
加：2023 年度募集资金专项账户的利息收入扣除手续费净额 42,577,287.11
截至 2023年 12 月 31 日募集资金账户余额 2,118,247,393.59
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范公司募集资金的存储，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规、规章、规范性文件以及《深圳华大智造科技股份有限公司章程》规定，结合公司实际情况，经 2020 年度董事会审议通过，公司制定了《深圳华大智造科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），并于第一届董事会十六次会议审议通过了《募集资金管理制度》的修订。公司根据《募集资金管理制度》的规定，对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金监管协议情况
根据有关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》的要求，对公司具体实施的募集资金投资项目，公司已与保荐机构及专户存储募集资金的商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“募集资金监管协议”）。监管协议对公司及子公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进
行了详细约定，与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》 《募集资金专户存储四方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，相关募集资金银行账户的期末余额合计人民
2,118,247,393.59 元（其中包含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费支出净 额人民币 58,932,324.38 元）。各募集资金专项账户存款余额如下：
单位：人民币元
银行名称 募集资金账号 余额
招商银行股份有限公司深圳盐田支行 755931193810888 2,211,348.92
上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行 79320078801300002248 574,969,806.38
中国建设银行股份有限公司深圳田背支行 44250100001800003751 1,748,055.24
兴业银行股份有限公司武汉东湖高新科技支行 416180100100343236 1,067,716,940.09
招商银行股份有限公司青岛分行营业部 532911356510909 已注销
招商银行股份有限公司深圳盐田支行 755931193810878 227,602,989.20
珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行 219227096551600003 82,263,384.50
华夏银行股份有限公司深圳东门支行 10859000000533602 43,766,182.22
中国银行股份有限公司深圳金港支行 777075299009 83,348.95
珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行 211256121282600002 117,885,338.09
兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行 416230100100069962 -
合计 2,118,247,393.59
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
公司 2023 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告“附件 1 募集资金
使用情况对照表”。
（二）募投项目的先期投入及置换情况
公司 2023 年度不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2023 年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司 2023 年度不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司 2023 年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司 2023 年度不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
鉴于公司募投项目“基于半导体技术的基因测序仪及配套设备试剂研发生
产项目”已投资完成，为提高资金使用效率，公司于 2023 年 4 月 23 日召开第
一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“基于半导体技术的基因测序仪及配套设备试剂研发生产项目”予以结项，并将结余募集资金用于永久补充公司流动资金。截至 2023 年 12 月31 日，公司结余募集资金人民币 1,661.33 万元已转出，上述节余募集资金含利息净额，实际转出金额以资金转出当日计算的该项集资金剩余金额为准。节余募集资金转出后，相关募集资金专户已注销。
（八）募集资金使用的其他情况
因新增生产需求及工艺流程发展的需要，公司对“华大智造智能制造及研发基地项目”方案进行了优化调整，优化规划方案整体面积共增加 35,699 平方米，其中地上建筑面积增加了 12,437 平方米用于化学合成 dNTP 及磁珠的研发与生产以及仓库存储，建设面积增加导致总投资额增加及相应内部投资结构调整，本次募集资金使用用途未发生变更，投资总额由 126,437.19 万元调整为154,520.04 万元，增加投资总额 28,082.85万元，增加比例为 22.21%，新增投资额以自有或自筹资金投入。为满足募投项目的实际开展需要，公司拟新增武汉华大智造科技有限公司的全资子公司武汉华大智造生物工程有限公司为该项目
的实施主体，未来将通过增资或借款的方式将募投项目所需资金划转至实施主
体的募集资金专户。上述事项于 2023 年 8 月 9日经公司第一届董事会第十七次
会议、第一届监事会第十七次会议审议通过。公司独立董事对本事项发表了明
确同意的独立意见。详见公司 2023 年 8 月 11 日于上海证券交易所披露的《关
于部分募投项目延期、增加实施主体、调整部分实施地点、投资总额及内部投资结构的公告》（编号：2023-030）。
为满足“华大智造营销服务中心建设项目”的实际开展需要，提高募集资金使用效率，加快募投项目实施进度，公司决定新增全资子公司深圳华大智造销售有限公司作为募投项目“华大智造营销服务中心建设项目”的实施主体，并以募集资金 13,503.67万元对深圳销售进行增资，全部计入新增注册资本。为应对快速变化的市场需求与经营环境，推动公司业务的可持续发展，结合公司募投项目具体实施规划及实际业务发展需要，公司调整部分实施地点，以及对
营销项目内部投资结构进行调整。该事项于 2023 年 8 月 9 日经公司第一届董事
会第十七次会议、第一届监事会第十七次会议审议通过。公司独立董事对本事
项发表了明确同意的独立意见。详见公司 2023 年 8 月 11 日于上海证券交易所
披露的《关于部分募投项目延期、增加实施主体、调整部分实施地点、投资总额及内部投资结构的公告》（编号：2023-030）。
公司于 2023 年 8 月 9 日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第
十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目由向子公司借款实施变更为向子公司增资