华大智造:对公司2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告

对深圳华大智造科技股份有限公司
募集资金 2023 年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告
附件：
深圳华大智造科技股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 发布的《上市公司监管 指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022 年修订)》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》等相关规定，深圳华大智造科技股份有限公司 (以下简称“公司”或“本公司”) 就 2023 年度募集资金存放与实际使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金情况
2022 年 7 月 26 日，经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳华大智造科技股份有限公
司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可 [2022] 1638 号) 核准，公司首次公开发行每股面
值人民币 1.00 元的人民币普通股 (A股) 41,319,475 股，每股发行价格人民币 87.18 元，募集
资金总额人民币 3,602,231,830.50 元，扣除与募集资金相关的发行费用总计人民币317,677,388.48 元 (不含增值税)，募集资金净额为人民币 3,284,554,442.02 元。毕马威华振
会计师事务所 (特殊普通合伙) 对截至 2022 年 9 月6 日公司此次公开发行股票的募集资金到账
情况进行了审验，并出具了《深圳华大智造科技股份有限公司 IPO 企业首次发行股票验资报告》(毕马威华振验字第 2201281 号) 。
(二) 募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12月 31日，本公司募集资金余额为人民币 2,118,247,393.59 元，具体情况
如下表：
单元：人民币元
项目 金额
扣除发行费后的实际募集金额 3,314,396,423.12
减：以前年度已累计使用募集资金总额 809,646,269.16
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金账户余额 2,504,750,153.96
减：本年度使用的募集资金总额 412,437,675.68
减：本年度结余募集资金永久补充流动资金 16,642,371.80
尚未使用募集资金余额 2,075,670,106.48
加：2023 年度募集资金专项账户的利息收入扣除手续费净额 42,577,287.11
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金账户余额 2,118,247,393.59
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理制度情况
为规范本公司募集资金的存储，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规、规章、规范性 文件以及《深圳华大智 造科技股份有 限公司章程》规定，结合 公司实际情况，经 2020 年度董事会审议通过，公司制定了《深圳华大智造科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《募 集资金管理制度》”) ，并于第一届董事会十六次 会议审议通过了《募集资金管理制度》的修订。公司根据《募集资金管理制度》的规定，对募集资金采用专户存储制度，并严格 履行使用审批手续，以 便对募集资金 的管理和使用进行监督， 保证专款专用。
(二) 募集资金三 (四) 方监管协议情况
根据有关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》的要求，对公司具体实施的募集资金投资项目，本公司已与保荐机构中信证券股份有限公司及专户存储募集资金的商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》(以下简称“监管协议”) 。监管协议对公司及子公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本) 》不存在重大差异。
截至 2023 年 12 月 31 日，相关募集资金银行账户的期末余额合计人民 2,118,247,393.59
元 (其中包含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费支出净额人民币 58,932,324.38 元) 。各募集资金专项账户存款余额如下：
单元：人民币元
银行名称 募集资金账号 余额
招商银行股份有限公司深圳盐田支行 755931193810888 2,211,348.92
上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行 79320078801300002248 574,969,806.38
中国建设银行股份有限公司深圳田背支行 44250100001800003751 1,748,055.24
兴业银行股份有限公司武汉东湖高新科技支行 416180100100343236 1,067,716,940.09
招商银行股份有限公司青岛分行营业部 532911356510909 已注销
招商银行股份有限公司深圳盐田支行 755931193810878 227,602,989.20
珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行 219227096551600003 82,263,384.50
华夏银行股份有限公司深圳东门支行 10859000000533602 43,766,182.22
中国银行股份有限公司深圳金港支行 777075299009 83,348.95
珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行 211256121282600002 117,885,338.09
兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行 416230100100069962 -
合计 2,118,247,393.59
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目 (以下简称“募投项目”) 的资金使用情况
公司 2023 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告“募集资金使用情况对照表”(附表 1) 。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
公司 2023 年度不存在募投项目先期投入及置换情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2023 年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司 2023 年度不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司 2023 年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目 (包括收购资产等) 的情况
公司 2023 年度不存在将超募资金用于在建项目及新项目 (包括收购资产等) 的情况。
(七) 结余募集资金使用情况
鉴于公司募投项目“基于半导体技术的基因测序仪及配套设备试剂研发生产项目”已投资
完成，为提高资金使用效率，公司于 2023 年 4 月 23 日召开第一届董事会第十六次会议、第
一届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“基于半导体技术的基因测序仪及配套设备试剂研发生产项目”予以结项，并将结余募集资金用于永久补充公司流动资金。截至 2023 年 12月 31 日，公司结余募集资金人民币 1,661.33 万元已转出，上述结余募集资金含利息净额，实际转出金额以资金转出当日计算的该项集资金剩余金额为准。结余募集资金转出后，相关募集
资金专户已注销。详见公司 2023 年 4 月 25 日于上海证券交易所披露的公告 (编号：2023-
021) 。
(八) 募集资金使用的其他情况。
因新增生产需求及工艺流程发展的需要，公司对“华大智造智能制造及研发基地项目”方案进行了优化调整，优化规划方案整体面积共增加 35,699 平方米，其中地上建筑面积增加了12,437 平方米用于化学合成 dNTP 及磁珠的研发与生产以及仓库存储。建设面积增加导致总投资额增加及相应内部投资结构调整，本次募集资金使用用途未发生变 更，投资总额由
126,437.19 万元调整为 154,520.04 万元，增加投资总额 28,082.85 万元，增加比例为
22.21%，新增投资额以自有或自筹资金投入。为满足募投项目 的实际开展需要，公司拟新增武汉华大智造科技 有限公司的全资子公司 武汉华大智造 生物工程有限公司为该项 目的实施主体，未来将通过增资或借款的方式将募投项目所需资金划转至实施主体的募集资金专户。上述
事项于 2023 年 8 月 9 日经公司第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十七次会议审议
通过。公司独立董事对本事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构中信证券股份有公司发表
了无异议的核查意见。详见公司 2023 年 8 月 11 日于上海证券交易所披露的《关于部分募投
项 目延期、增加实施 主体、调 整部分实施地点、 投资总额及内部投 资结构的公告》 (编号 ：2023-030) 。
为满足募投项目的实际开展需要，提高募集资金使用效率，加快募投项目实施进度，公司决定新增全资子公司深圳华大智造销售有限公司作为募投项目“华大智造营销服务中心建设项目”的实施主体，并以募集资金 13,503.67 万元对深圳销售进行增资，全部计入新增注册资本。为应对快速变化的市场需求与经营环境，推动公司业务的可持续发展，结合公司募投项目具体实施规划及实际业务发展需要，公司调整部分实施地点，以及对营销项目内部投资结构进
行调整。该事项于 2023 年 8 月 9 日经公司第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十七
次会议审议通过。公司独立董事对本事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构中信证券股份
有公司发表了无异议的核查意见。详见公司 2023 年 8 月 11 日于上海证券交易所披露的《关
于部分募投项目延期、增加实施主体、调整部分实施地点、投资总额及内部投资结构的公告》(编号：2023-030) 。
公司于 2023 年 8 月 9 日召开第一届董事会第十七次会议、第