纳芯微:天健会计师事务所(特殊普通合伙)关于苏州纳芯微电子股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 ……………第 3—11 页
三、附件 ...... 第 12—15 页
（一）本所营业执照复印件 ...... 第 12 页
（二）本所执业证书复印件 ...... 第 13 页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料………………第 14 页
（四）注册会计师执业资格证书复印件 ...... 第 15 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕4242 号
苏州纳芯微电子股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的苏州纳芯微电子股份有限公司（以下简称纳芯微公司）管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供纳芯微公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为纳芯微公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
纳芯微公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194 号）
的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对纳芯微公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，纳芯微公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海
证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修
订）》（上证发〔2023〕194 号）的规定，如实反映了纳芯微公司募集资金 2023年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十四日

苏州纳芯微电子股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194
号）的规定，将本公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 3 月 1 日出具的《关于同意苏州纳芯微电子股
份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕427 号），本公司由主承销商光大证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相
结合方式发行人民币普通股（A 股）股票 25,266,000 股，每股面值 1 元，发行价为每股人
民币 230.00 元，共计募集资金 581,118.00 万元,坐扣承销和保荐费用 20,150.00 万元后的
募集资金为 560,968.00 万元，已由主承销商光大证券股份有限公司于 2022 年 4 月 18 日汇
入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,843.34 万元后，公司本次募集资金净额为 558,124.66 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕148 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 558,124.66
项目投入 B1 29,022.15
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 6,882.07

项 目 序号 金 额
永久补充流动资金 B3 130,000.00
项目投入 C1 12,180.35
利息收入净额 C2 9,834.15
本期发生额
永久补充流动资金 C3 140,000.00
用于回购股份 C4 20,010.61
项目投入 D1=B1+C1 41,202.50
利息收入净额 D2=B2+C2 16,716.22
截至期末累计发生额
永久补充流动资金 D3=B3+C3 270,000.00
用于回购股份 D4=C4 20,010.61
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3-D4 243,627.77
实际结余募集资金 F 243,626.02
差异[注] G=E-F 1.75
[注]差异系回购股份后结存在证券户的余额，已于 2024 年 3 月 5 日转回宁波银行募集
资金理财专户
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《苏州纳芯微电子股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构光大证券股份有限公司于2022年4月19日分别与上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行工业园区支行、交通银行股份有限公司苏州科技支行、宁波银行股份有限公司江苏自贸试验区苏州片区支行、中信银行股份有限公司苏州工业园区支行、招商银行股份有限公司苏州分行工业园区支行、中国工商银行股份有限公司苏州通园支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本
不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户、3 个募集资金理财产品专用结
算账户、4 个结构性存款账户、10 个定期存款账户和 3 个通知存款账户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
上海浦东发展银行股 21,811,308.26 活期
份有限公司苏州分行 89040078801900002848 100,000,000.00 结构性存款
工业园区支行 170,000,000.00 结构性存款
24,655,386.29 活期
交通银行股份有限公 325060700013000790158 20,000,000.00 7 天通知存款
司苏州科技支行
20,000,000.00 7 天通知存款
宁波银行股份有限公 75280122000179880 462,477.35 活期
司江苏自贸试验区苏
州片区支行 75280122000130184 本期已销户
中信银行股份有限公 8,510,850.29 活期
司苏州工业园区支行 8112001013900688052
1,120,000,000.00 结构性存款
招商银行股份有限公