九芝堂:九芝堂股份有限公司防范关联方资金占用制度

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证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2024-041
九芝堂股份有限公司防范关联方资金占用制度
（2024 年 4 月 23 日第八届董事会第十九次会议审议通过）
第一章 总则
第一条 为了建立防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用九芝堂股份
有限公司（以下简称“公司” ）资金的长效机制，杜绝控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》等的规定，制定本制度。
第二条 占用资金包括经营性占用资金和非经营性占用资金。
经营性占用资金是指控股股东、实际控制人及其他关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的占用资金；
非经营性占用资金是指为控股股东、实际控制人及其他关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出，代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿直接或间接拆借给控股股东、实际控制人及其他关联方资金，为控股股东、实际控制人及其他关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东、实际控制人及其他关联方使用的资金。
第二章 防范控股股东及关联方占用资金的原则
第三条 控股股东、实际控制人及其他关联方与公司发生的经营性资金往来中，不得占用公司资金。
第四条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东、实际控制人及其他关联方使用：
（一）为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告
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等费用、承担成本和其他支出；
（二）有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、实际控制人及其他关联方使用，但公司参股公司的其他股东同比例提供资金的除外。前述所称“参股公司”，不包括由控股股东、实际控制人控制的公司；
（三）委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动；
（四）为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明显有悖商业逻辑情况下以采购款、资产转让款、预付款等方式提供资金；
（五）代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务；
（六）中国证券监督管理委员会认定的其他方式。
第五条 公司与控股股东、实际控制人及其他关联方发生的关联交易必须严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》进行决策和实施。
第三章 责任和处罚
第六条 公司严格防止控股股东、实际控制人及其他关联方的非经营性占用资金的行为，做好防止控股股东、实际控制人及其他关联方非经营性占用资金长效机制的建设工作。
第七条 公司董事、监事、高级管理人员应按照《公司章程》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》等有关规定勤勉履行自己的职责，维护公司资金和财产安全。
第八条 公司与公司控股股东、实际控制人及其他关联方进行关联交易，资金审批和支付流程，必须严格执行关联交易协议和资金管理有关规定，财务部门负责及时上报与关联方的资金往来情况。
第九条 公司财务部门应不定期对公司及下属子公司进行检查，上报与控股股东、实际控制人及其他关联方非经营性资金往来的审查情况，杜绝控股股东、实际控制人及其他关联方的非经营性占用资金的情况发生。
第十条 公司发生控股股东、实际控制人及其他关联方侵占公司资产、损害公司股东利益情形时，公司董事会应采取有效措施要求控股股东、实际控制人及其他关联方停止侵害，以保护公司及股东的合法权益。
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第十一条 公司或下属子公司与控股股东、实际控制人及其他关联方发生非经营性资金占用的情况，对公司造成不良影响的，公司将对相关责任人给予内部行政处分及经济处罚。
第四章 附则
第十二条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、行政法规、规范性文件、
深圳证券交易所规则以及公司章程的有关规定执行；本制度与有关法律、行政法规、规范性文件、深圳证券交易所规则以及公司章程的有关规定不一致的，以有关法律、行政法规、规范性文件、深圳证券交易所规则以及公司章程的规定为准。
第十三条 本制度由公司董事会负责制定并解释。
第十四条 本制度经公司董事会审议通过后实施，修改时亦同。
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