天山电子:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于广西天山电子股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告的核查意见

申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于广西天山电子股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”、“保荐机构”）作为广西天山电子股份有限公司（以下简称“天山电子”、“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关规定，对天山电子2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广西天山电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1446 号）核准，公司首次公开发行人民币普通
股（A 股）股票 2,534 万股，发行价格为人民币 31.51 元/股，募集资金总额为人民币
79,846.34 万元，扣除与发行有关的费用人民币 7,616.00 万元后，实际募集资金净额
为人民币 72,230.34 万元。募集资金已于 2022 年 10 月 21 日划至公司指定账户。
上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022年 10 月 21 日出具了《广西天山电子股份有限公司验资报告》（天健验〔2022〕13-5 号）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的制定
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关法律、法规和
规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广西天山电子股份有限公司募集资 金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金采用 专户存储制度，履行募集资金使用分级审批手续，对募集资金的管理和使用进行监 督，保证专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 4 个募集资金专户、7 个定期存款账户和 3
个结构性存款账户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
招商银行股份有限公司广西自贸试验区南宁 7559****0503 35,690.43 募集资金专户
片区五象支行
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行 6600****0080 39,432.97 募集资金专户
中国邮政储蓄银行股份有限公司灵山县支行 9450****8896 15,864,206.10 募集资金专户
招商银行股份有限公司深圳世界之窗支行 7559****0105 8,786.73 募集资金专户
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行 6600****0213 30,000,000.00 定期存款
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行 6600****0221 74,050,000.00 定期存款
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行 6600****0247 6,105,000.00 定期存款
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行 6600****0262 39,410,000.00 定期存款
广西北部湾银行股份有限公司灵山支行 8000****0065 10,000,000.00 定期存款
广西北部湾银行股份有限公司灵山支行 8000****0058 60,000,000.00 定期存款
广西北部湾银行股份有限公司灵山支行 8000****0064 20,000,000.00 定期存款
招商银行股份有限公司广西自贸试验区南宁 7559****0083 58,910,000.00 结构性存款
片区五象支行
招商银行股份有限公司广西自贸试验区南宁 7559****0107 80,000,000.00 结构性存款
片区五象支行
招商银行股份有限公司广西自贸试验区南宁 7559****0097 100,000,000.00 结构性存款
片区五象支行
合计 494,423,116.23
三、2023 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
1、募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2、本期超额募集资金的使用情况
经 2022 年 12 月 12 日公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十三次
会议决议，并于 2022 年 12 月 28 日召开的 2022 年第四次临时股东大会决议，审议
通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金
12,000.00 万元永久补充流动资金。截至 2023 年 12 月 31 日，超募资金已用于永久补
充流动资金 12,000.00 万元。
3、本期利用闲置募集资金现金管理的情况
为合理利用闲置募集资金，公司于 2022 年 11 月 14 日召开第二届董事会第十一
次会议和第二届监事会第十二次会议，并于 2022 年 11 月 30 日召开 2022 年第三次
临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置的募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用额度不超过人民币 75,200 万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）和闲置自有资金进行现金管理，其中闲置募集资金使用额度不超过人民币 63,450 万元（含本数），闲置自有资金使用额度不超过人民币 11,750 万元（含本数）。
公司于 2023 年 11 月 13 日召开的第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四
次会议，并于 2023 年 11 月 29 日召开 2023 年第一次临时股东大会决议，审议通过
了《关于使用部分闲置的募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的情况下，自股东大会审议通过之日起 12 个月内，使用额度不超过人民币 100,000 万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）和闲置自有资金进行现金管理，其中闲置募集资金使用额度不超过人民币48,000 万元（含本数），闲置自有资金使用额度不超过人民币 52,000 万元（含本数）。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
闲置募集资金可用于向各金融机构购买安全性高、流动性好、期限不超过 12 个月的投资产品（产品包括但不限于银行理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），现金管理有效期自 2023 年第一次临时股东大会审议通过后 12 个月内。截至
2023 年 12 月 31 日，公司以募集资金购买定期存款和结构性存款余额为 47,847.50 万
元。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金具体使用和结余情况如下：
单位：人民币万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 72,230.34
项目投入 B1 8,022.74
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 24.04
项目投入 C1 16,243.49
本期发生额 利息收入扣除手续费净
额 C2 1,454.16
项目投入 D1=B1+C1 24,266.23
截至期末累计发生额 利息收入扣除手续费净
额 D2=B2+C2 1,478.20
应结余募集资金 E=A-D1+D2 49,442.31
实际结余募集资金 F=F1+F2+F3 49,442.31
其中：存放于募集资金专户余额 F1 1,594.81
定期存款及通知存款 F2 23,956.50
结构性存款 F3 23,891.00
差异 G=E-F
（三）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（四）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1、公司募集资金投资项目中研发中心建设项目预计投资额 4,785.75 万元，其中工程费用投资 2,798.17 万元；工程建设其他费用及预备费投资 248.35 万元；研究开发费用投资 1,739.23 万元，包括研发物料、人员薪资及其他研发费用。该项目主要为公司研发项目提供服务，预计不能产生直接的经济效益，因此该项目无法单独核算效益的情况。
2、补充流动资金项目无法单独核算效益，其项目成果体现在缓解公司资金压力，降低财务风险。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2023 年公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作（2023