读客文化:中信建投证券股份有限公司关于读客文化股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

中信建投证券股份有限公司关于
读客文化股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告
保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 被保荐公司简称：读客文化
保荐代表人姓名：杨鑫强 联系电话：021-68801584
保荐代表人姓名：秦龙 联系电话：021-68801579
一、保荐工作概述
项 目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0 次
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情
况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但
不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集 是
资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关
联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 0 次，公司募集资金专户已于
2021 年销户
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 是
件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会会次数 未列席，公司在历次会议召开前就有
关议案征集了保荐机构的意见，保荐
代表人在会议召开前对会议议案进行
了核查，保证会议召开程序、表决内容
符合法律法规及公司章程规定
（2）列席公司董事会次数 未列席，公司在历次会议召开前就有
关议案征集了保荐机构的意见，保荐
代表人在会议召开前对会议议案进行
了核查，保证会议召开程序、表决内容
符合法律法规及公司章程规定
（3）列席公司监事会次数 未列席，公司在历次会议召开前就有
关议案征集了保荐机构的意见，保荐
代表人在会议召开前对会议议案进行
了核查，保证会议召开程序、表决内容
符合法律法规及公司章程规定
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1 次

（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 1. 现场检查发现的主要问题
2023 年 1-9 月，公司业绩存在一定波
动。2023 年 1-9 月，整体图书零售市
场同比有所下降，但降幅收窄，为了避
免陷入无序的价格竞争，公司成立了
专门的价格管控部门，维护整体的渠
道价格，由此导致公司纸质图书销售
出现了同比下降。为了更好地应对激
烈的竞争环境，公司坚持推进“创意工
业化”，打造“创意流水线”，公司并没
有因为短期的收入波动而改变在人才
培养和组织能力提升方面的投入，导
致了净利润的下滑。
2、整改情况
持续督导机构提请公司关注宏观经济
及市场波动对公司业务的影响，积极
做好经营应对和风险防范措施，强化
经营风险防范意识，并及时履行信息
披露义务。
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 3 次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 4 次
（2）报告事项的主要内容 《中信建投证券股份有限公司关于读
客文化股份有限公司 2022 年度持续
督导跟踪报告》
《中信建投证券股份有限公司关于读
客文化股份有限公司 2023 年上半年
度持续督导跟踪报告》
《中信建投证券股份有限公司关于读
客文化股份有限公司 2023 年定期现
场检查报告》
《中信建投证券股份有限公司关于读
客文化股份有限公司 2023 年持续督
导培训报告》
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
（2）关注事项的主要内容 2023 年经营业绩情况
（3）关注事项的进展或者整改情况 2024 年 1 月 30 日，读客文化公布 2023
年度业绩预告，预计净利润为负值，并
对业绩变动原因进行了说明

9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1
（2）培训日期 2023-11-28
（3）培训的主要内容 1、新《证券法》的修订历程和修订
内容、对于目前深化金融供给侧结构
性改革的实际意义、对上市公司信息
披露相关工作的影响。
2、《中华人民共和国刑法修正案（十
一）》相关责任条款解读、包括欺诈
发行、信息披露造假等犯罪的监管形
式、概念及要件、法律责任、相关案
例解读。
3、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 13 号——保荐业
务》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》等创业板注册制的最新监管