中荣股份:华林证券股份有限公司关于中荣印刷集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告之核查意见

华林证券股份有限公司
关于中荣印刷集团股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告之核查意见
华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”或“保荐机构”）作为中荣印刷集团股份有限公司（以下简称“中荣股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》等有关规定，对中荣股份 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意中荣印刷集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1528号），中荣印刷集团股份有限公司（以下简称“公司”）由主承销商华林证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票4,830万股，发行价为每股人民币26.28元，共计募集资金126,932.40万元，坐扣承销和保荐费用6,919.95万元后的募集资金为120,012.45万元，已由主承销商华林证券股份有限公司于2022年10月17日汇入公司及子公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,185.39万元后，公司本次募集资金净额为117,827.06万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验[2022]7-99号）。
（二）募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 117,827.06

项 目 序号 金 额
项目投入 B1 32,698.97
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 258.50
项目投入 C1 38,988.76
本期发生额
利息收入净额 C2 1,057.36
项目投入 D1=B1+C1 71,687.73
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,315.86
应结余募集资金 E=A-D1+D2 47,455.19
实际结余募集资金 F 47,455.19
差异 G=E-F -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告[2022]15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号———创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上[2023]1146 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《中荣印刷集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐
机构于 2022 年 10 月 17 日分别与中国农业银行股份有限公司中山火炬高技术产
业开发区支行、中山农村商业银行股份有限公司火炬开发区支行、招商银行股份有限公司中山分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
同时，公司、公司子公司天津中荣印刷科技有限公司（以下简称天津科技）
连同保荐机构于 2022 年 10 月 17 日与招商银行股份有限公司中山分行签订了
《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司及天津科技在使用募集资金时
已经严格遵照履行。公司、公司子公司中荣印刷（昆山）有限公司（以下简称昆
山中荣）连同保荐机构于 2022 年 10 月 17 日与招商银行股份有限公司中山分行
签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司及昆山中荣在使用募集资金时已经严格遵照履行。
公司于 2023 年 8 月 11 日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会
第四次会议审议通过了《关于全资子公司存续分立暨募投项目实施主体变更的议案》。因业务发展需要，公司拟对下属全资子公司天津科技进行存续分立，分立后天津科技继续存续，同时在天津市北辰区新设立全资子公司天津中荣智能包装有限公司（以下简称天津智能）。天津科技系公司首次公开发行股票部分募投项目的实施主体。根据分立方案，其中募投项目“印刷包装产品扩建项目（2020 年天津）”相关资产将由新设公司承接，分立后该项目实施主体将由天津科技变更
为天津智能。公司、公司之子公司天津智能连同保荐机构于 2023 年 10 月 26 日
与招商银行股份有限公司中山分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司及天津智能在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司有 9 个募集资金专户(其中：2 个已销户、新
开立 1 个账户)、9 个通知存款账户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
020900171710102 6,485.65
512905323810102 2,329.76 昆山中荣
招商银行股份有限公 122909009610602 0.09 天津科技
司中山石岐科技支行 122909009610616 - 天津科技，2023 年
11 月 27 日销户
122916633210802 4,002.65 天津智能，2023 年
10 月 27 日开户
中国农业银行股份有 44319101040037535 1.28
限公司中山火炬高技 44319101040037535-2 3,849.00 通知存款

开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
术产业开发区支行 44319101040037527 7.59
44319101040037527-2 1,661.00 通知存款
44319101040037543 2.17
44319101040037543-1 3,000.00 通知存款
44319101040037543-2 3,000.00 通知存款
44319101040037543-9 6,300.00 通知存款
44319101040037543-10 5,000.00 通知存款
44319101040037543-11 5,000.00 通知存款
44319101040037543-12 5,000.00 通知存款
44319101040037543-13 1,816.00 通知存款
中山农村商业银行股
份有限公司火炬开发 80020000018994924 - 2023 年 6 月 16 日
销户
区支行
合 计 47,455.19
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1、公司管理信息系统升级项目，主要用于提高公司信息化水平，属于实际经营活动中的配套设施建设，无法量化测算实际经济效益。但该项目的实施为公司运营管理和决策分析提供了更加准确的信息，为公司持续地高速发展打下坚实的基础。
2、偿还银行贷款和补充流动资金项目无法单独核算效益，其项目成果体现在缓解公司资金压力，降低财务风险。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：2023 年度，中荣股份依照《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规以及公司《募集资金管理制度》的要求对募集资金进行了专户存储和专项使用，真