万邦达:2023年年度财务报告

北京万邦达环保技术股份有限公司
财务决算报告
2023 年度
目录
序号 内容 页码
1 总体情况介绍 1
2 利润情况分析 1
3 资产、负债及所有者权益情况分析 6
4 现金流量分析 9
5 主要财务指标分析 11
6 下年度财务工作重点及措施 12

北京万邦达环保技术股份有限公司
2023 年度财务决算报告
一、总体情况分析
2023 年度，公司营业收入和营业成本较去年同期分别上升 3.82%、9.48%，主
要原因是石油化工产品产量及销售量等均不同程度上涨。归母净利润较去年同期下降 343.74%，主要原因有三点：1、按照国家和内蒙古自治区一揽子化债政策要求，内蒙古国源投资集团有限公司就还款事宜与公司商定，免除公司 2,200 万元债权后支付公司 1 亿元款项，此事项减少公司利润 2,200 万元，同时公司对其剩余欠款及乌兰察布市集宁区政对公司的欠款参照上述减免比例计提了减值损失； 2、受经济持续低迷、国内化工品产能过剩和水泥窑协同处置危固废竞争的压力等影响，公司新材料业务产品售价以及危固废产品收储单价年内下降，导致公司 2023 年度利润同比减少；3、基于谨慎性原则，公司依据青海锦泰钾肥有限公司最新估值对持有待售资产计提了减值损失以及对宁夏技术中心根据评估报告和购买者报价计提了资产减值损失。
2023 年公司实现营业收入 282,149.61 万元，营业成本 265,334.25 万元，毛利
16,815.36万元，归属于上市公司股东的净利润-19,121.00万元，基本每股收益-0.2293元，净资产收益率-3.68%，经营活动产生的现金流量净额-4,066.13 万元，每股经营活动产生的现金流量净额-0.0486 元。
二、利润情况分析
单位：万元
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
营业收入 282,149.61 271,767.57 3.82%
营业成本 265,334.25 242,366.96 9.48%
毛利 16,815.36 29,400.60 -42.81%
毛利率 5.96% 10.82% -4.86%
税金及附加 1,767.39 1,624.48 8.80%
销售费用 1,322.48 1,435.96 -7.90%
管理费用 8,732.71 8,990.29 -2.87%
研发费用 5,926.88 9,948.54 -40.42%
财务费用 289.36 1,902.67 -84.79%
期间费用合计 16,271.43 22,277.46 -26.96%

项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
其他收益 1,410.30 1,196.94 17.83%
投资收益 2,120.23 2,832.34 -25.14%
公允价值变动收益 180.87 290.88 -37.82%
信用减值损失 -13,763.00 3,344.24 -511.54%
资产减值 -9,122.83 -1,051.12 767.92%
资产处置收益 31.42 -15.64 -300.90%
营业利润 -20,366.47 12,096.31 -268.37%
利润总额 -20,202.35 11,682.07 -272.93%
所得税费用 -1,607.90 1,058.56 -251.90%
归属于上市公司股东的净利润 -19,121.00 7,844.80 -343.74%
基本每股收益（元/股） -0.2293 0.0977 -334.70%
加权平均净资产收益率（%） -3.68% 1.56% -5.24%
经营活动产生的现金流量净额 -4,066.13 87,787.64 -104.63%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0486 1.0931 -104.45%
2023 年，公司实现营业收入 282,149.61 万元，较上年上升 3.82%；实现营
业利润-20,366.47 万元，较上年降低 268.37%；归属于上市公司股东的净利润- 19,121.00 万元，较上年降低 343.74%。
（一）报告期营业收入、营业成本、营业毛利分析
单位：万元
项目 本报告期发生额 上年同期发生额
收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率
石油化工 245,210.42 237,698.71 3.06% 232,987.01 214,448.38 7.96%
固废处理服务 15,686.01 12,291.31 21.64% 18,234.58 12,767.53 29.98%
托管运营 16,313.05 13,768.24 15.60% 15,373.93 13,028.40 15.26%
金融服务 2,694.92 100.00% 2,767.02 100.00%
商品销售 2,012.79 1,416.36 29.63% 1,707.86 1,517.04 11.17%
其他 232.42 159.63 31.32% 697.17 605.61 13.13%
合计 282,149.61 265,334.25 5.96% 271,767.57 242,366.96 10.82%
1、主营业务收入分析
2023 年，公司实现营业收入 282,149.61 万元，较上年上升 3.82%，主要系本
报告期石油化工产品产量增加及销售量上涨所致。
营业收入按业务类别分析如下：
（1）报告期内，石油化工类收入 245,210.42 万元，较上年同期上升 5.25%，
主要系本报告期石油化工产品产量增加及销售量上涨所致。

单位：万元
惠州伊斯科装置 本报告期发生额 上年同期发生额 收入增长
收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率 率
碳五树脂 30,835.76 29,594.61 4.03% 35,326.74 34,529.00 2.26% -12.71%
碳五分离 168,423.72 160,758.62 4.55% 135,467.00 119,340.10 11.90% 24.33%
碳九加氢 45,950.94 47,345.48 -3.03% 62,193.27 60,579.28 2.60% -26.12%
合计 245,210.42 237,698.71 3.06% 232,987.01 214,448.38 7.96% 5.25%
（2）报告期内，危固废处理服务收入15,686.01万元，较上年同期下降13.98%，
主要是市场环境和外部水泥窑协同处置竞争的压力较大所致。
单位：万元
公司 本报告期发生额 上年同期发生额 收入增长
收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率 率
吉林固废 6,915.06 5,639.97 18.44% 8,576.84 7,187.83 16.19% -19.38%
黑龙江京盛华 8,395.64 6,053.59 27.90% 9