天地数码:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—16 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕2851 号
杭州天地数码科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的杭州天地数码科技股份有限公司（以下简称天地数码公司）管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天地数码公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为天地数码公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
天地数码公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天地数码公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，天地数码公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了天地数码公司募集资金 2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月十九日

杭州天地数码科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修
订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，将本公司募集资金 2023 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
1. 首次公开发行股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州天地数码科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕574 号），本公司由主承销商爱建证券有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,650 万股，发行价为每股人
民币 14.70 元，共计募集资金 24,255.00 万元，坐扣承销和保荐费用 2,150.00 万元后的募
集资金为 22,105.00 万元，已由主承销商爱建证券有限责任公司于 2018 年 4 月 24 日汇入本
公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,730.06 万元后，公司本次募集资金净额为 20,374.94 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健〔2018〕104 号）。
2. 向不特定对象发行可转债募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州天地数码科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕4113 号），本公司向不特定对象发行
可转换公司债券 1,720,000 张，每张面值为人民币 100 元，共计募集资金 17,200 万元，坐
扣承销和保荐费用 560.00 万元后的募集资金为 16,640.00 万元，已由主承销商东方证券承销保荐有限公司于2022年3月18日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、验资费、
资信评级费和发行手续费等与发行可转债直接相关的新增外部费用 210.30 万元后，公司本次募集资金净额为 16,429.70 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健〔2022〕93 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
1. 首次公开发行股票募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 20,374.94
项目投入 B1 17,593.24
购买理财产品净额 B2
截至期初累计发生 利息收入净额 B3 19.87
额
理财产品投资收益 B4 1,204.97
项目结束补充流动资金 B5 4,005.69
项目投入 C1 12.18
购买理财产品净额 C2
本期发生额 利息收入净额 C3 11.33
理财产品投资收益 C4
项目结束补充流动资金 C5
项目投入 D1=B1+C1 17,605.42
购买理财产品净额 D2=B2+C2
截至期末累计发生 利息收入净额 D3=B3+C3 31.20
额
理财产品投资收益 D4=B4+C4 1,204.97
项目结束补充流动资金 D5=B5+C5 4,005.69
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3+D4-D5
实际结余募集资金 F
差异 G=E-F
2. 向不特定对象发行可转债募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 16,429.70
截至期初累计发生 项目投入 B1 2,130.26

项 目 序号 金 额
额 补充流动资金 B2 4,329.70
利息收入净额 B3 163.42
理财产品投资收益 B4 49.91
项目投入 C1 494.67
补充流动资金 C2
本期发生额
利息收入净额 C3 270.86
理财产品投资收益 C4
项目投入 D1=B1+C1 2,624.93
截至期末累计发生 补充流动资金 D2=B2+C2 4,329.70
额 利息收入净额 D3=B3+C3 434.28
理财产品投资收益 D4=B4+C4 49.91
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3+D4 9,959.26
实际结余募集资金 F 9,959.26
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投