蓝箭电子:关于2023年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

佛山市蓝箭电子股份有限公司
关于2023年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
华兴专字[2024]23012700023号
佛山市蓝箭电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的佛山市蓝箭电子股份有限公司（以下简称“蓝箭电子”）董事会《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核。
一、董事会的责任
蓝箭电子董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定编制募集资金年度存放与使用情况的专项报告，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，保证募集资金存放与使用情况专项报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对蓝箭电子董事会《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作以对蓝箭电子董事会《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过
程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，蓝箭电子董事会《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》已经按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定编制，在所有重大方面公允反映了蓝箭电子2023年度募集资金存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供蓝箭电子年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为蓝箭电子年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：佛山市蓝箭电子股份有限公司董事会《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
华兴会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国 福州市 二○二四年四月十九日

佛山市蓝箭电子股份有限公司董事会
关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022
年修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，佛山市蓝箭电子股份有限公司（以下简称“公司”）将截至 2023 年 12月 31 日募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意佛山市蓝箭电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1048 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司首次公开发行人民币普通股（A 股）5,000.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 18.08 元，募集资金总额为人民币 904,000,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 119,994,381.95 元（不含增值税）后，公司实际募集资金净额为人民币
784,005,618.05 元。该募集资金截至 2023 年 8 月 3 日已全部到账，华兴会计师事务所
（特殊普通合伙）于 2023 年 8 月 3 日对公司首次公开发行人民币普通股（A 股）的募集
资金到位情况进行了审验，并出具了“华兴验字[2023]21000840632 号”《验资报告》。公司已对募集资金采取了专户存储管理，并与开户银行、保荐机构签订了募集资金监管协议。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结余情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 904,000,000.00
减：支付发行费用 119,994,381.95
募集资金净额 784,005,618.05

项目 金额
减：直接投入募集资金项目 11,649,354.68
以募集资金置换前期自筹资金投入 403,747,053.55
超募资金永久补充流动资金 53,000,000.00
加：募集资金利息收入、理财产品收益扣除手续费支出等净额 2,440,928.59
募集资金实际结余金额 318,050,138.41
注：公司募集资金余额在募集资金专户账户进行协定存款理财。募集资金专户余额根据不同银行规定的协定存款留底限额，超出部分按协定存款利率计息，截至 2023 年
12 月 31 日，公司以协定存款方式存放的募集资金余额为 318,050,138.41 元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障投资者的合法权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《佛山市蓝箭电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。
2023 年 8 月 15 日，公司披露了《关于签署募集资金三方监管协议的公告》，公司、
保荐机构金元证券股份有限公司与广发银行股份有限公司佛山分行、交通银行股份有限公司佛山分行分别签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本无重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金在专项账户的存放情况如下：
单位：元
开户银行 户名 银行账号 金额 备注
广发银行股份有限公司佛山 佛山市蓝箭电子股份 9550880000228600805 54,513,970.02 募集资金
新江支行 有限公司 专户
交通银行股份有限公司佛山 佛山市蓝箭电子股份 446268240013000633546 263,536,168.39 募集资金
禅西支行 有限公司 专户
合计 318,050,138.41

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的资金使用情况详见附表《募集资
金使用情况对照表》。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
2023 年度，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2023 年 8 月 25 日召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十四次
会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 40,374.71 万元，置换已支付不含税发行费用的自筹资金 553.68 万元，合计置换资金总额 40,928.39 万元。公司独立董事对本议案发表了独立意见，保荐机构发表了核查意见，会计师出具了
鉴证报告。截至 2023 年 12 月 31 日，上述募集资金置换事项已经完成。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（六）超募资金使用情况
2023 年 8 月 10 日，根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意佛山市蓝箭电
子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1048 号），公司已完成首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）5,000.00 万股。公司每股发行价格 18.08元，新股发行募集资金总额为 90,400.00 万元，扣除发行费用（不含税）11,999.44 万元后，募集资金净额为 78,400.56 万元，其中超募资金总额为 18,249.83 万元。
公司分别于 2023 年 8 月 25 日召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十
四次会议和 2023 年 9 月 15 日召开 2023 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部
分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司拟使用超募资金 5,300.00 万元永久补
充流动资金，占超募资金总额的 29.04%。截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计从超募资
金专户转出