中富电路:大华会计师事务所(特殊普通合伙)关于深圳中富电路股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

深圳中富电路股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011010683 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳中富电路股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳中富电路股份有限公司 2023 年度募集资 1-8
金存放与使用情况的专项报告

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2024] 0011010683 号
深圳中富电路股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳中富电路股份有限公司（以下简称中富电路公司）《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
深圳中富电路股份有限公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中富电路公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中富
大华核字[2024]0011010683 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
电路公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，中富电路公司募集资金专项报告在所有重大方面按照 中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所 发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了 中富电路公司 2023 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中富电路公司年度报告披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。我们同意将本报告作为中富电路公司年度报告的必备文 件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
吴萃柿
中国·北京 中国注册会计师：
毛潇滢
二〇二四年四月十九日
深圳中富电路股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）2021 年公开发行普通股（A 股）募集资金
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发许可[2021]2059 号文
同意注册，并经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）同意，深圳中富电路股份有限公司（以下简称“公司”）由主承销商东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”）于 2021
年 8 月 2 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 4,396 万股，每股面值 1 元，每股发行
价人民币 8.40 元。截至 2021 年 8 月 6 日止，本公司共募集资金 369,264,000.00 元，扣除
发行费用 39,542,732.06 元（不含增值税），募集资金净额 329,721,267.94 元。
截至 2021 年 8 月 6 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所以“大华验字[2021]000553 号”验资报告验证确认。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入人民币 334,812,946.75 元，其
中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 66,444,456.39
元；于 2021 年 08 月 06 日起至 2021 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币
73,050,678.38 元；2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币
123,218,100.18 元；2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币
72,099,711.80 元。截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 0.00 元。
（二）2023 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
经中国证监会《关于同意深圳中富电路股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]2047 号）同意注册，并经深交所同意，公司向不特定对象发行可转换公司债券 5,200,000 张，每张面值为人民币 100.00 元。募集资金总额为人民币520,000,000.00 元。扣除承销费和保荐费人民币 2,830,188.68 元后的募集资金为人民币517,169,811.32 元，已由平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”）于 2023 年 10月 20 日存入公司开立在招商银行股份有限公司深圳南山科创支行（账号为
755918644610222）、平安银行股份有限公司深圳深大支行（账号为 15634880420091）的人民币账户；减除其他发行费用人民币 1,849,651.94 元后，募集资金净额为人民币
515,320,159.38 元。上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大华验字[2023]000617 号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。

截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入人民币 171,849,627.98 元，其
中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入年产 100 万平方米印制线路板项目人民
币 35,344,918.88 元，已于 2023 年 11 月 1 日置换；在 2023 年 10 月 20 日至 2023 年 12 月
31 日期间，使用募集资金投入年产 100 万平方米印制线路板项目人民币 21,025,000.00 元，
使用募集资金中的补充流动资金人民币 115,479,709.10 元，其中 159,549.72 元为流动资金
账户产生的净收益；本年度公司理财收益、存储利息收入以及手续费等累计形成的金额为
278,484.21 元，累计使用募集资金人民币 171,849,627.98 元。截至 2023 年 12 月 31 日，
募集资金余额为人民币 343,749,015.61 元。
二、募集资金的管理情况
（一）2021 年公开发行普通股（A 股）募集资金
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规，
结合公司实际情况，制定了《深圳中富电路股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管
理制度”），该《管理制度》经本公司 2019 年年度股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在招商银行股份有限公司深圳
南山支行开设募集资金专项账户 2 个，分别管理不同的募投项目，其中账户755918644610603
是补充流动资金专户，该账户资金于 2021 年 12 月 31 日前支付完毕后，期末账面余额为 0.00
元，在 2022 年 1 月 21 日已做销户；在平安银行股份有限公司深圳深大支行开设募集资金专
项账户 1 个，用于管理募投项目。公司于 2021 年 8 月 31 日与东兴证券股份有限公司、平安
银行股份有限公司深圳分行和招商银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金三方监管协
议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时
到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。2023 年 3 月 24 日，公司变更保荐机构
为平安证券，并与平安证券签订了保荐协议。自公司与平安证券签署保荐协议之日起，东兴
证券尚未完成的持续督导工作将由平安证券承接，东兴证券不再履行相应的持续督导职责。
根据本公司与平安证券签订的《募集资金三方监管协议》，公司单次从募集资金存款户
中支取的金额达到人民币 5,000 万元以上的或累计从募集资金存款户中支取的金额达到募
集资金净额的 20%（以孰低为准）的，公司应当以传真或邮件方式通知保荐代表人，同时提
供专户的支出清单。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
平安银行深圳深大支行 15000107060664 170,900,000.00 - 活期，已销户

银行名称 账号