汇隆新材:立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于浙江汇隆新材料股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

浙江汇隆新材料股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

关于浙江汇隆新材料股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZF10308号
浙江汇隆新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的浙江汇隆新材料股份有限公司（以下简称“汇隆新材”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
汇隆新材董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映汇隆新材2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论
我们认为，汇隆新材2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了汇隆新材2023年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供汇隆新材为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：王昌功
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：叶冠成
中国·上海 二〇二四年四月二十二日
浙江汇隆新材料股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上
市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2023 年度募集资金存放
与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一） 首次公开发行股票募集资金情况
1、 实际募集资金金额及资金到位情况
根据本公司 2020 年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会
证监许可[2021]2315 号《关于同意浙江汇隆新材料股份有限公司首次公开发行
股票注册的批复》核准，首次公开发行不超过人民币普通股（A 股）27,300,000
股。本次发行委托浙商证券股份有限公司承销，股票面值为人民币 1.00 元，
溢价发行，发行价为每股人民币 8.03 元，实际发行数量为 27,300,000 股。
截至 2021 年 9 月 2 日，本公司通过向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）
27,300,000 股，募集资金总额合计人民币 219,219,000.00 元。浙商证券股份有
限公司已将扣除保荐承销费人民币 33,000,000.00 元后的募集资金余额人民币
186,219,000.00 元于 2021 年 9 月 2 日汇入本公司开立在中国工商银行股份有
限公司德清新市支行 1205280329200126564 的人民币账户 100,219,000.00 元，
汇入本公司开立在中国银行股份有限公司杭州市临平支行 390979970693 的人
民币账户 50,000,000.00 元，汇入本公司开立在宁波银行股份有限公司杭州余
杭支行 71050122000634122 的人民币账户 36,000,000.00 元，减除其他发行费
用人民币 17,933,367.94 元，共计募集资金净额为人民币 168,285,632.06 元。上
述资金到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 9 月 2 日
审验并出具信会师报字[2021]第 ZF10853 号验资报告。公司对募集资金采取了
专户存储制度。
2、 募集资金使用及当前余额
单位：人民币元
项目 金额
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金余额 102,499,884.55
加：结构性存款到期收回 120,000,000.00

项目 金额
加：结构性存款到期收回收益 799,126.03
加：募集资金利息收入 1,815,926.15
减：支付项目支出 1,020,626.80
减：购买结构性存款支出 120,000,000.00
减：专户手续费支出 540.00
2023 年 12 月 31 日募集资金余额 104,093,769.93
（二） 2022 年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
1、 实际募集资金金额及资金到位情况
根据本公司 2021 年年度股东大会、第三届董事会第十二次会议和第三届董事
会第二十次会议决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1096 号
《关于同意浙江汇隆新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》
核准，向特定对象发行 7,348,438 股人民币普通股（A 股），每股发行价为人民
币 16.33 元，共募集资金人民币 119,999,992.54 元。
截至2023年5月29日，上述募集资金在扣除不含税保荐承销费用3,180,000.00
元后 116,819,992.54 元已从承销商浙商证券股份有限公司指定的资金账户于
2023年5月29日汇入本公司开立在中国工商银行股份有限公司德清新市支行
1205280329200126688 的人民币账户 60,000,000.00 元、汇入本公司开立在中
国 银 行股 份有 限 公司杭 州 市临 平支 行 377982971125 的 人民 币账 户
56,819,992.54 元。本次发行股票募集资金总额为人民币 119,999,992.54 元，在
扣除本次以简易程序向特定对象发行保荐承销费用、会计师费、律师费和其他
费用合计发行费用人民币 4,423,396.23 元（不含税）后，募集资金净额为人民
币 115,576,596.31 元。上述资金到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合
伙）于 2023 年 5 月 30 日审验并出具信会师报字[2023]第 ZF10935 号验资报
告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
2、 募集资金使用及当前余额
单位：人民币元
项目 金额
截至 2023 年 5 月 29 日募集资金余额 116,819,992.54
加：结构性存款到期收回 30,000,000.00
加：结构性存款到期收回收益 299,178.08
加：募集资金利息收入 331,006.05