拓新药业:拓新药业集团股份有限公司2023年募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

拓新药业集团股份有限公司
2023 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告 1-2
关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告 1-10

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2024ZZAA1F0369
拓新药业集团股份有限公司
拓新药业集团股份有限公司全体股东：
我们对后附的拓新药业集团股份有限公司(以下简称拓新药业公司)关于募集资金
2023 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
拓新药业公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存
放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，拓新药业公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了拓新药业公司 2023 年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供拓新药业公司 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

鉴证报告（续） XYZH/2024ZZAA1F0369
拓新药业集团股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二四年四月二十二日

拓新药业集团股份有限公司
关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关规定，现将拓新药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可［2021］3021 号文核准，公司于 2021
年 10 月 27 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）31,500,000 股，每股发行价
为 19.11 元，募集资金总额为人民币 601,965,000.00 元，根据有关规定扣除发行费用 58,690,890.23 元后，实际募集资金金额为 543,274,109.77 元。该募集资金已
于 2021 年 10 月到账。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2021 年 10
月 22 日对上述资金到位情况进行审验，并出具了《验资报告》（众环验字（2021）2110001 号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 519,463,963.28 元，其
中，直接投入承诺募集资金投资项目 371,646,253.51 元（包括“拓新医药研究院建设项目”资金结余永久补流 22,000,000.00 元），累计使用超募资金用于永久补充流动资金 88,000,000.00 元，超募资金用于投资建设“年产 1,000.00 吨核苷系列食品营养强化剂项目”59,817,709.77 元。募集资金专用账户销户转出 57,772.80元。公司尚未使用的募集资金余额为 38,144,793.01 元(含利息收入扣除银行手续
期余额为 20,000,000.00 元，其余 18,144,793.01 元存放于募集资金专用账户中。
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2021 年 10 月，公司和保荐机构中天国富证券有限公司分别与中国银行股份
有限公司新乡分行、上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行、中原银行股份有限公司新乡分行签署了《募集资金监管协议》，在中国银行股份有限公司新乡县支行开设募集资金专项账户（账号：255977511859）、上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行开设募集资金专项账户（账号：11710078801200001792）、中原
银 行 股 份 有 限 公 司 新 乡 分 行 营业部开 设募集资金专项账 户（账号：
410701010100088803）、中原银行股份有限公司新乡开发区支行开设募集资金专项账户（账号：410716010100037701）。
2021 年 11 月，公司及具体实施募投项目的全资子公司新乡制药股份有限公
司及保荐机构中天国富证券有限公司与中信银行股份有限公司郑州分行、上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行分别签署了《募集资金监管协议》，新乡制药股份有限公司在中信银行股份有限公司新乡丰华街支行开设募集资金专项账户（账号：8111101012101351265）、上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行开设募集资金专项账户（账号：11710078801000001798）。
2022 年 8 月，公司及具体实施募投项目的全资子公司新乡精泉生物技术有
限公司与中国银行股份有限公司新乡分行及保荐机构中天国富证券有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，在中国银行股份有限公司新乡县支行设募集资金专项账户（账号：249482045871）。
2023 年 3 月，公司及具体实施募投项目子公司河南省核苷物研究院有限公
司、新乡市核苷产业研究院有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行及保荐机构中天国富证券有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，分别
在上海浦东发展银行股份有限公司新乡东明大道支行设立募集资金账户（账号： 11740078801200000084、11740078801500000087）。
公司及子公司募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本 不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
单位：元
银行名称 银行账号 余额
中国银行股份有限公司新乡县支行 255977511859 已销户
上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行 11710078801200001792 已销户
中原银行股份有限公司新乡分行营业部 410701010100088803 842,706.25
中原银行股份有限公司新乡开发区支行 410716010100037701 3,126,283.44
中信银行股份有限公司新乡丰华街支行 8111101012101351265 34,033.96
上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行 11710078801000001798 11,776,991.56
中国银行股份有限公司新乡县支行 249482045871 1,316,587.65
上海浦东发展银行股份有限公司新乡东明 11740078801200000084
大道支行 41,934.40
上海浦东发展银行股份有限公司新乡东明 11740078801500000087
大道支行 1,006,255.75
合计 - 18,144,793.01
注 1：（1）根据中国银行股份有限公司新乡分行出具的《证明》：“按照我行印章管理
制度要求，支行机构无公章，相关文件资料均加盖上级单位“中国银行股份有限公司新乡分 行”公章替代，该公章对外具有法律效力。”（2）、根据中原银行股份有限公司新乡分行出 具的《证明》：“因我行要求城区支行不能对外签署协议而仅能以分行名义对外签署，以中 原银行股份有限公司新乡分行签订协议。”（3）、中信银行股份有限公司郑州分行出具 的《情况说明》：“根据我行相关规定，监管协议由中信银行股份有限公司郑州分 行与客户盖章签订，该公章具有法律效力，该客户募集资金账户在中信银行股份有 限公司郑州分行下属支行开立。（4）、据中国银行股份有限公司新乡分行出具的《证 明》：“我行辖属机构“中国银行股份有限公司新乡县支行”拟与新乡拓新药业股份有限公司、 新乡精泉生物技术有限公司与中天国富证券有限公司签定募集资金三方监管协议，按照我行 印章管理制度要求，支行机构无公章，相关文件资料均加盖其上级单位“中国银行股份有限 公司新乡分行”公章替代，该公章对外具法律效力。（5）、根据上海浦东发展银行股份有限 公司新乡支行出具的《证明》：“我行辖属机构上海浦东发展银行股份有限公司新乡东明大 道支行”拟与新乡拓新药业股份有限公司、河南省核苷药物研究院有限公司与中天国富证券
有限公司签订募集资金三方监管协议，按照我行印章管理制度要求，支行机构无公章，相关文件资料均加盖上级行上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行公章替代，该公章对外具有法律效力”；“我行辖属机构上海浦东发展银行股份有限公司新乡东明大道支行拟与新乡拓新药业股份有