汉仪股份:大信会计师事务所(特殊普通合伙)关于北京汉仪创新科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

北京汉仪创新科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2024]第 1-02381 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2024]第 1-02381 号
北京汉仪创新科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京汉仪创新科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务
报表，包括 2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、
股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2024年4月22日出具大信审字[2024]第 1-02742 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2023 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
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二○二四年四月二十二日
上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京汉仪创新科技股份有限公司 单位：人民币万元
2023 年期 2023 年度占用 2023 年度 2023 年度 2023 年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公 上市公司 初占用资 累计发生金额 占用资金 偿还累计 占用资金余 占用形成 占用性质
司的关联关系 核算的会计科目 金余额 （不含利息） 的利息 发生金额 额 原因
（如有）
控股股东、实际控 无 不适用 不适用 不适用 不适用
制人及其附属企业
小计
前控股股东、实际
控制人及其附属企 无 不适用 不适用 不适用 不适用
业
小计
其他关联方及其附 无 不适用 不适用 不适用 不适用
属企业
小计
总计
2023 年期 2023 年度往来 2023 年度 2023 年度 2023 年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 上市公司 初往来资 累计发生金额 往来资金 偿还累计 往来资金余 往来形成 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目 金余额 （不含利息） 的利息 发生金额 额 原因
（如有）
控股股东、实际控 无 不适用 不适用 不适用 不适用
制人及其附属企业
汉 仪 创 新 传 媒
（北京）有限公 子公司 应收账款 238.00 494.74 72.74 660.00 提供服务 经营性往来
上市公司的子公司 司
及其附属企业 汉 仪 创 新 传 媒 其他非流动资 非经营性占
（北京）有限公 子公司 产 1,000.00 14.98 1,000.00 0.00 借款 用
司

汉 仪 创 新 传 媒 非经营性占
（北京）有限公 子公司 应收利息 1.33 38.09 16.31 23.11 借款利息 用
司
汉 仪 创 新 传 媒 非经营性往
（北京）有限公 子公司 其他应收款 250.00 1,650.50 23.11 325.00 1,575.50 借款 来
司
其他关联方及其附 无 不适用 不适用 不适用 不适用
属企业
总计 1,489.33 2,183.33 38.09 1,414.05 2,258.61
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：