严牌股份:中汇会计师事务所关于浙江严牌过滤技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
中汇会鉴[2024]3750号
浙江严牌过滤技术股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江严牌过滤技术股份有限公司(以下简称严牌过滤公司)管理层编制的《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供严牌过滤公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为严牌过滤公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
严牌过滤公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引编制《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对严牌过滤公司管理层编制的《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，严牌过滤公司管理层编制的《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映了严牌过滤公司2023年度募集资金实际存放与使用情况。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2024年4月19日

浙江严牌过滤技术股份有限公司
关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
根据贵所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作(2023 年 12 月修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司 2023 年度募集资金存放与
使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2487号文同意注册，由主承销商长江证券承销保荐有限公司通过深圳证券交易所系统采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售、网上向持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票4,267.00万股，发行价为每股人民币为12.95元，共计募集资金总额为人民币55,257.65万元，扣除不含税券商承销佣金及保荐费3,768.04万元后，主承销商长江证券承销保荐有限公司于2021年10月15日汇入本公司募集资金监管账户上海浦东发展银行股份有限公司台州天台支行账户(账号为：81070078801000000661)人民币51,489.61万元。另扣减招股说明书印刷费、审计费、律师费、评估费和网上发行手续费等与发行权益性证券相关的新增外部费用不含税金额2,483.54万元及于2021年1月22日支付给主承销商长江证券承销保荐有限公司不含税保荐费100.00万元，公司本次募集资金净额为48,906.08万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2021年10月15日出具了《验资报告》(中汇会验[2021]7280号)。
(二) 募集金额使用情况和结余情况
2021 年度使用募集资金 23,992.94 万元，其中包括公司 2021 年度以自筹资金先期投入
已置换金额 21,163.75 万元（不含置换先期预付的发行费用）；2022 年度使用募集资金
13,969.82 万元；本年度使用募集资金 4,987.24 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资
金具体使用情况如下：

项目 金额（万元）
募集资金净额 48,906.08
加：应付未付发行费用 20.92
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 21,163.75
减：对募集资金项目投入 21,786.25
减：手续费支出 0.33
加：利息收入 214.72
减：销户转出 2.82
加：理财产品收益 568.06
加：其他 0.10
结余募集资金 6,756.72
注：总数与各分项数值之和的尾数不符的情况，系计算时四舍五入原因所致。
截至 2023 年 12 月 31 日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额和应付未付
的发行费用)余额为 6,756.72 万元，其中募集资金专户余额 2,256.72 万元、使用闲置募集资金购买银行理财产品余额 4,500.00 万元。
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2023年8月修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《浙江严牌过滤技术股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构长江证券承销保荐有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司台州天台支行、中国工商银行股份有限公司天台支行、中国银行股份有限公司天台县支行、兴业银行股份有限公司台州临海支行、浙商银行股份有限公司台州天台支行、宁波银行股份有限公司台州分行、招商银行股份有限公司台州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管
(二) 募集资金的专户存储情况
浙商银行股份有限公司台州天台支行（账号：3450020810120100049437）存放的募集资金已按照公司募集资金使用计划支取完毕，该募集资金专户不再使用，根据《募集资金专户存储
三方监管协议》，公司已于 2021 年 11 月 8 日办理完毕上述募集资金专户的注销手续，并将账
户中的余额 28,220.84 元全部转入公司基本户。
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 7 个募集资金专户，募集资金存储情况如下(单位：人
民币元)：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
上海浦东发展银行 81070078801000000661 募集资金专户 628,120.37 -
股份有限公司台州
天台支行 81070078801100000627 募集资金专户 4,983,117.27 -
宁波银行股份有限 88010122000594292 募集资金专户 4,647.33 -
公司台州分行
中国工商银行股份 1207061129200187065 募集资金专户 15,886,823.61 -
有限公司天台支行
招商银行股份有限 576901255010181 募集资金专户 292,211.15 -
公司台州分行
兴业银行股份有限 358520100100259272 募集资金专户 9,502.30 -
公司台州临海支行
中国银行股份有限 384479992054 募集资金专户 762,823.69 -
公司天台县支行
合 计 - - 22,567,245.72 -
三、本年度募集资金的实际使用情况
2023 年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件 1。
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况。
本公司募集资金净额为 48,906.08 万元。按照募集资金用途，计划用于“高性能过滤材料生产基地建设项目”和“高性能过滤带生产基地项目”，项目投资总额为 48,906.08 万元。
高性能过滤材料生产基地建设项目募集资金承诺投资 19,291.31 万元,调整后金额为
25,291.31 万元，本年度投入 3,480.31 万元，截至期末累计投入金额 23,958.47 万元，截至
期末投资金进度 94.73%，项目达到预定可使用状态日期为 2024 年 4 月 30 日，项目可行性未
发生重大变化。

高性能过滤带生产基地项目募集资金承诺投资 29,614.77 万元,调整后金额为 23,614.77
万元，本年度投入 1,506.93 万元，截止期末累计投入金额 18,991.53 万元，截至期末