华翔股份:国泰君安证券股份有限公司关于山西华翔集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

国泰君安证券股份有限公司
关于山西华翔集团股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为山西华翔集团股份有限公司（以下简称“华翔股份”或“公司”）首次公开发行股票并上市及 2021 年公开发行可转换公司债券持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关法律法规和规范性文件要求等有关法规和规范性文件的要求，对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1841 号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,320 万股，发行价为每股人民币 7.82 元，共计募集资金总额 416,024,000.00 元，坐扣承销和保荐费用（不含增值税）33,018,867.92 元后的募集资金为 383,005,132.08 元，已由主承销商国
泰君安证券股份有限公司于 2020 年 9 月 8 日汇入本公司募集资金监管账户。另
减除律师费、审计及验资费用、用于本次发行的信息披露等其他发行费用（不含增值税）18,495,283.02 元后，公司本次募集资金净额 364,509,849.06 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《山西华翔集团股份有限公司验资报告》（天健验〔2020〕3-77 号）。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准山西华翔集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]3088 号）核准，公司获准向社会公众公开发行 8.00 亿元可转换公司债券，扣除承销及保荐费、审计及验资费、律师费、用于本次发行的信息披露费和发行手续费等与本次发行可转债直接相关的外部费用等费用合计 13,489,284.90 元（不含税），实际募集资金净额为人民币
786,510,715.10 元。上述募集资金已于 2021 年 12 月 28 日划至指定账户。天健会
计师事务所(特殊普通合伙)对本次公司发行的可转债募集资金的到位情况进行了审验，并出具了天健验字【2021】3-81 号《验证报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
1、IPO 募集资金
2023 年 6 月 12 日，公司第二届董事会第三十一次会议和第二届监事会第二
十五次会议审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司本次 IPO 募投项目结项，并将结项后节余的募集资金永久补充流动资金，投入公司日常生产经营。独立董事和保荐机构均对此事项发表了明确同意的意见。公司于 2023 年 12 月注销募集资金账户，将节余募集资金转入自有资金账户。
截至销户前，公司累计使用募集资金专户资金合计 34,232.56 万元，具体使用情况如下：
项目 金额（万元）
募集资金总额 41,602.40
减：发行费用 5,151.42
募集资金净额 36,450.98
项目投入 31,580.36
截至期初累计发生额
利息收入净额 714.36
项目投入 2,652.20
本期发生额
利息收入净额 115.10
项目投入 34,232.56
截至期末累计发生额
利息收入净额 829.46
应结余募集资金余额 3,047.88
实际结余募集资金余额 3,104.96
差异【注 1】 -57.08
转入自有资金账户金额 3,104.96
审议的实际应补流金额 3,557.36
差异【注 2】 -452.40
注 1：差异系发行手续费及材料制作费 57.08 万元已预先支付，公司未置换所致；
注 2：转入自有资金账户金额与审议的实际应补流金额差异系后续支付合同尾款或质保金，以及产生的存款利息收入、手续费支出等原因所致。

2、可转债募集资金
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金专户资金合计 37,480.24 万
元，2023 年度募集资金使用情况如下：
项目 金额（万元）
募集资金总额 80,000.00
减：发行费用 1,348.93
募集资金净额 78,651.07
项目投入 27,004.99
截至期初累计发生额
利息收入净额 1,330.54
项目投入 10,475.25
本期发生额
利息收入净额 1,022.31
项目投入 37,480.24
截至期末累计发生额
利息收入净额 2,352.85
应结余募集资金余额 43,523.68
实际结余募集资金余额 6,347.44
差异【注 1】 -18.18
差异【注 2】 37,194.42
注 1：公司募集资金专项账户余额与实际募集资金净额存在 18.18 万元差异，系公司预先支付手续费及其他 24.40 万元，以及支付审计及验资费用和律师费用含税价与不含税价价差6.23 万元所致（尾差系四舍五入所致）；
注 2：系使用闲置募集资金购买证券公司理财产品期末尚未到期余额共计 37,194.42 万元
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司分别与中国光大银行股份有限公司临汾分行（IPO）、中国银行股份有限公司临汾市分行（IPO）、中信银行股份有限公司临汾支行（IPO）、中国民生银行股份有限公司太原分行（可转
债）、招商银行股份有限公司太原分行（可转债）、中信银行股份有限公司临汾分行（可转债）签订了《募集资金专户储存三方监管协议》和《募集资金专户储存四方监管协议》，对公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定。该三方监管及四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金存放情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司共有 4 个可转债募集资金专户（IPO 募集
资金专户已于 2023 年 12 月注销完毕），具体情况如下：
单位：万元
开户银行（IPO） 银行账号 状态 注销日期 转出金
额
中国光大银行股份有限公司临汾 53620180808588288 已注销 2023.12.19 2.12
分行
中国银行股份有限公司临汾中大 146757931904 已注销 2023.12.20 734.18
街支行
中信银行股份有限公司临汾分行 8115501013400404852 已注销 2023