恩威医药:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)关于恩威医药2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

恩威医药股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
索引 页码
鉴证报告 1-2
附件
——2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 1-6

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2024CDAA3B0008
恩威医药股份有限公司
恩威医药股份有限公司全体股东：
我们对后附的恩威医药股份有限公司（以下简称恩威医药公司）关于募集资金 2023年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
恩威医药公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，恩威医药公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了恩威医药公司 2023年度募集资金的实际存放与使用情况。

鉴证报告（续） XYZH/2024CDAA3B0008
恩威医药股份有限公司
本鉴证报告仅供恩威医药公司 2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国 北京 二○二四年四月十九日
恩威医药股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
恩威医药股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会发布的《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件规定，恩威医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意恩威医药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1786号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司首次向
社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 17,540,000 股，每股面值 1.00 元，发行价格为
人民币 29.80元/股。本次募集资金总额为人民币 522,692,000.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 79,741,650.79元后，实际募集资金净额为人民币 442,950,349.21元。
上述募集资金已于 2022 年 9 月 13 日划至公司募集资金专项账户，信永中和会计师
事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金的到位情况进行了审验，并于当日出具《验资报告》（XYZH/2022CDAA30417）。公司已与存放募集资金的商业银行、保荐机构签署了募集资金监管协议。
（二）募集资金以前年度使用金额
本公司募集资金到位前（截止 2022 年 9 月 30 日）已利用自筹资金对募集资金投资
项目先期投入 156,705,621.52元、已支付发行费用 20,533,905.72元（不含税）。
2022年 10月 14日，公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议审议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 156,705,621.52元及已支付发行费用 20,533,905.72元（不含税），募集资金置换金额共计 177,239,527.24元。
恩威医药股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
截至 2022年 12月 31日，募集资金专用账户利息收入累计 237,401.67元，取得现金
管理产品收益 409.44 元，支付银行手续费累计 895.00 元，累计投入募集资金项目
163,028,342.87元，其中：直接投资募集资金项目 6,322,721.35元，置换先期自筹资金投 入 156,705,621.52元，利用闲置募集资金购买的现金理财产品余额 275,500,000.00元。尚 未使用募集资金余额为 1,231,332.61元，全部存放于募集资金专用账户。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
1、报告期内，募集资金使用情况为：投入募集资金投资项目金额 12,687,209.89元，
用于募集资金补充流动资金金额 100,000,000.00元。
2、截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专用账户累计利息收入 265,109.64 元，累计
取得现金管理产品收益 5,216,692.66元，累计支付银行手续费 1,903.00元，累计缴纳印花 税（资金账簿）110,765.28元。
3、截至 2023年 12月 31日，累计直接投入募集资金项目 19,009,931.24元，置换先
期自筹资金投入 156,705,621.52元，使用闲置募集资金补充流动资金 100,000,000.00元。 公司募集资金余额和闲置募集资金购买的现金管理产品本金及利息合计 169,176,340.63 元，其中，存放于募集资金账户尚未使用的资金及利息合计 7,071,701.53 元，利用闲置 募集资金购买的现金管理产品及利息 162,104,639.10元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券 发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合本公 司实际情况，制定本公司《募集资金使用管理制度》。根据《募集资金使用管理制度》的 规定，本公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资 金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023年 12月 31日，募集资金具体存放情况如下（金额单位：人民币元）：
开户银行 银行账号 余额
募集资金 利息收入 理财收益 合计
中信银行股份有限公 8116201012900 12,730,873.66 38,339.42 213,600.68 12,982,813.76
司拉萨分行 018395
中信银行股份有限公 8111001012000 -550,717.96 156,735.92 397,158.90 3,176.86
司成都成华支行 855389

恩威医药股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
开户银行 银行账号 余额
募集资金 利息收入 理财收益 合计
成都银行股份有限公 1001300000154 141,514,782.63 62,446.10 3,331,884.34 144,909,113.07
司营业部 806
成都农村商业银行股
份有限公司双流科技 1000080006331 9,999,600.00 7,588.20 1,274,048.74 11,281,236.94
支行 112
合计 163,694,538.33 265,109.64 5,216,692.66 169,176,340.63

恩威医药股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
三、本年度募集资金实际使用情况
募集资金总额（未扣除承销保荐及其他 522,692,000.00 本年度投入募集资金总额 12,687,209.89
发行费用）
报告期内变更用途的募集资金总额（含
募集资金利息收入净额）
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 175,715,552.76
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 截至年末投 项目达到 本年度 是否达 项