光莆股份:中信建投证券股份有限公司关于厦门光莆电子股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信建投证券股份有限公司
关于厦门光莆电子股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券” 或“保荐人”）作为厦门光莆电子股份有限公司（以下简称“光莆股份”或“公司”）2020 年非公开发行 A 股股票的保荐人，根据《公司法》《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等相关规定，对光莆股份 2023年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：
一、公司的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门光莆电子股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可〔2020〕998 号）核准，公司于 2020 年 9 月非公开
发行不超过 71,363,368 股新股。根据发行结果，公司本次实际向发行对象发行人
民币普通股(A 股) 69,507,997 股,每股发行认购价格为人民币 14.83 元，共计募集
人民币 1,030,803,595.51 元。扣除与发行有关的费用人民币 13,140,135.80 元，公司实际募集资金净额为人民币 1,017,663,459.71 元。
截止 2020 年 9 月 29 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，上述资金到
账情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000599 号”验资报告验证确认。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用和结余情况
2023 年度，公司募集资金使用情况为：
1、上述募集资金到位前，截至 2020 年 9 月 29 日止，公司利用自筹资金对
募集资金项目累计已投入 28,315,005.68 元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 28,315,005.68 元，该事项业经大
华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华核字[2020] 008413 号”募集资金置换报告验证确认，公司已完成资金置换。
2、本期直接投入募集资金项目 5,566,410.00 元。截至 2023 年末，公司累计
使用募集资金 382,388,659.90 元，募集资金专用账户利息收入扣除手续费后净收入 6,268,582.70 元，期末已购买但尚未到期的银行理财产品 541,000,000.00 元，
募集资金专户 2023 年 12 月 31 日余额合计为 141,200,196.80 元。
截止2023年12月31日，公司本次非公开发行股票募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 1,017,663,459.71
减：累计使用募集资金 382,388,659.90
其中：以前年度已使用金额 376,822,249.90
本年度使用金额 5,566,410.00
加：累计理财收益 40,656,814.29
减：购买理财产品期末余额 541,000,000.00
加：累计利息收入扣除手续费后净收入 6,268,582.70
募集资金账户余额 141,200,196.80
二、募集资金存放和管理情况
根据相关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2020 年 10 月 20 日，公司及实施募投项目的子公司与中国民生银行股份有
限公司厦门分行、中国建设银行股份有限公司厦门高科技支行、招商银行股份有限公司厦门分行、中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行共四家银行和保荐人中信建投证券股份有限公司共同签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监
管协议的履行不存在问题。截至 2023 年 12 月 31 日，公司均严格按照该三方监
管协议的规定，存放和使用募集资金。

截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
单位：人民币元
开户单位 银行名称 银行帐号 余额 账户状态
公司 中国工商银行股份有限公司厦门 正常
自贸试验区分行 4100023029200252484 109,501,402.91
公司 中国建设银行股份有限公司厦门 正常
高科技支行 35150198210100003004 30,963,449.24
公司 中国民生银行股份有限公司厦门 正常
分行 632362476 261,324.29
公司 招商银行股份有限公司厦门分行 2022 年 5 月
592903794810406 - 注销
厦门光莆照明科技 中国民生银行股份有限公司厦门 正常
有限公司 分行 632353231 474,020.36
厦门光莆照明科技 中国工商银行股份有限公司厦门 2023 年 4 月
有限公司 自贸试验区分行 4100023029200252635 - 注销
合计 141,200,196.80
三、2022 年度募集资金的使用情况
截至2023年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 382,388,659.90元，各项目的投入情况及效益情况详见附表。
附表：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 101,766.35 本年度投入募集资金总额 556.64
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额 38,238.86
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
是否已变更 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 截至期末投 项目达到预 本年度实现 是否达到 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部分 投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 资进度（%） 定可使用状 的效益 预计效益 是否发生重
变更） (3)＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
1. LED 照明产品智能化生产建设项目 否 48,046.12 48,046.12 550.32 6,525.54 13.58 不适用（注） 不适用 不适用 否
2. 高光功率紫外固态光源产品建设 否 10,597.70 10,597.70 － 40.01 0.38 2024/12/31 不适用 不适用 否
项目
3. SMT 智能化生产线建设项目 否 13,122.53 13,122.53 6.33 1,673.32 12.75 2024/12/31 不适用 不适用 否
4. 补充流动资金 否 30,000.00 30,000.00 － 30,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计