诚达药业:诚达药业股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

诚达药业股份有限公司 2023 年度
募集资金年度存放与使用情况
的鉴证报告

专项鉴证报告
众会字(2024)第 02283 号
诚达药业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的诚达药业股份有限公司(以下简称“诚达药业”)编制的《诚达药业股份有限公司 2023 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。一、管理层对专项报告的责任
提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是诚达药业管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，诚达药业的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了诚达药业 2023 年度的募集资金存放与实际使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供诚达药业 2023 年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任何其他目的。
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）
中国注册会计师
中国·上海 2024 年 4 月 18 日

诚达药业股份有限公司 2023 年度
募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深证证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定，诚达药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）编制的 2023 年度的募集资金年度存放与使用情况的专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意诚达药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3857 号）同意注册，诚达药业股份有限公司（以下简称“公司”）向社
会首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 24,174,035 股，每股面值 1 元，每股发行价格为
72.69 元，募集资金总额为 175,721.06 万元，扣除发行费用共计 13,576.31 万元（不含税）
后，募集资金净额为 162,144.75 万元。
上述募集资金已于 2022 年 1 月 14 日划至公司指定账户，经众华会计师事务所（特殊普
通合伙）审验并出具了众会验字（2022）第 00137 号《验资报告》。
（二）本报告期募集资金使用及结余情况
截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为人民币 88,082.63 万元，募集资金使用明
细如下表：
（单位：万元）
项目 编号 金额
募集资金净额 A 162,144.75
截至期初累 项目投入 B1 31,269.04
计发生额 利息收入净额 B2 3,787.71
本期发生额 项目投入 C1 49,617.11
利息收入净额 C2 3,036.31
截至期末累 项目投入 D1=B1+C1 80,886.15
计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 6,824.02
截止 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 E=A-D1+D2 88,082.63
注：合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，系四舍五入所致。

二、募集资金存放和管理情况
（一）关于募集资金管理制度的制定情况
为规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用的效率和效果，确保资金使用安全，维
护投资者合法利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，本公司制定了《诚达
药业股份有限公司募集资金管理制度》
（二）关于募集资金管理制度的执行情况
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳
证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司 规范运作》等有关法律、法规及公司《募集资金管理制度》的规定，并经公
司第四届董事会第九次会议审议通过，本公司在中国建设银行股份有限公司浙江长三角 一
体化示范区支行、中国民生银行股份有限公司嘉兴嘉善支行、兴业银行股份有限公司嘉兴嘉
善支行、浙江嘉善农村商业银行股份有限公司罗星支行开立了募集资金专项账户，并与前述
银行及保荐机构光大证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了
各方的权利和义务。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大
差异。
本报告期内，本公司严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》以及相关法律法规的
规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金在银行专户的存款余额为
880,826,291.66 元，募集资金具体存储情况列示如下：
募集资金存放银行 银行账号 初始存放金额 截止日余额 备注
中国建设银行股份有限 33050163742709999999 500,000,000.00 101,200,521.15
公司浙江长三角一体化 募集资金购买
示范区支行 33001637435049002446 - - 结构性存款
中国民生银行股份有限 634174552 100,000,000.00 559,764.83
公司嘉兴嘉善支行
兴业银行股份有限公司 358660100100098934 400,000,000.00 106,350.72
嘉兴嘉善支行-

募集资金存放银行 银行账号 初始存放金额 截止日余额 备注
浙江嘉善农村商业银行 账户购买农商
股份有限公司罗星支行 201000294428318 640,224,998.21 778,959,654.96 行乐赢宝对公
存款产品
合计 1,640,224,998.21 880,826,291.66
注：以上 33001637435049002446 账户为公司向银行购买现金管理产品时银行系统自动
生成的理财交易账户，该账户并无结算功能，资金支取需原路返回募集资金存放专项账户。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况，详见附表 1《募集资金使用情
况对照表》。
四、变更募投项目的资金使用情况
变更募投项目的资金使用情况，详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司董事会认为，本公司已按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》的相关要求及时、真实、准确、
完整地披露了公司 2023 年度募集资金存放和使用情况，不存在其他应披露而未披露事项，
不存在募集资金存放、使用、管理违规的情形。
附表 1：募集资金使用情况对照表
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
诚达药业股份有限公司董事会
2024 年 4 月 18 日
附表 1：
募集资金使用情况对照表