倍益康:会计师事务所关于募集资金存放与使用情况鉴证报告

四川千里倍益康医疗科技股份有限公司
2023 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告 1-2
关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告 1-10

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2024CDAA1F0054
四川千里倍益康医疗科技股份有限公司
四川千里倍益康医疗科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的四川千里倍益康医疗科技股份有限公司(以下简称倍益康公司)关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
倍益康公司管理层的责任是按照北京证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，倍益康公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照北京证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了倍益康公司 2023 年度募集资金的实际存放与使用情况。

鉴证报告（续） XYZH/2024CDAA1F0054
四川千里倍益康医疗科技股份有限公司
本鉴证报告仅供倍益康公司 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二四年四月十七日

本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
一、 募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意四川千里倍益康医疗科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2681号），公司首次公开发行11,300,000股人民币普通股股票（A股），每股面值1元，发行价格人民币31.80元/股，募集资金合计人民币359,340,000.00元，应支付的承销费用、保荐费用人民币23,584,905.66元（不含税），其中公司前期已支付保荐费用人民币2,830,188.68元（不含税），公司募集资金扣除支付的承销保荐费用后的实际转入募集资金金额338,585,283.02元。本次发行过程中应支付各项发行费用合计人民币31,699,179.25元（不含税），扣除不含税发行费用实际募集资金净额为人民币327,640,820.75元。上述资金已于2022年11月24日全部到位，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年11月24日出具的XYZH/2022CDAA1B0023号《验资报告》审验。为了规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，上述募集资金到账后，已全部存放于本公司开立的募集资金专项账户内，并由本公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了三方监管协议。
（二） 募集资金以前年度使用金额
截至2022年12月31日公司募集资金使用情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金初始金额 338,585,283.02
其中：本次发行上市募集资金初始金额 338,585,283.02
减：已累计投入项目募集资金 6,750,033.48
其中：本次发行上市募集资金已累计投入金额 6,750,033.48
减：闲置资金购买理财 287,000,000.00
减：支付的发行费用 6,281,603.78
加：累计利息收入 166,732.14
其中：本次发行上市募集资金累计利息收入 166,732.14
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金账户余额合计 38,720,377.90
（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额
2023年度公司实际使用募集资金138,922,942.75元，其中，使用募集资金置换前期
自有资金垫付的各项发行费用合计人民币4,662,858.49元（不含税）。2023年度公司募集资金账户收到的银行利息收入6,220,050.32元。
截至2023年12月31日，公司募集资金账户余额为13,017,485.47元，公司将尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
单位：元
项目 金额
募集资金初始金额 338,585,283.02
其中：本次发行上市募集资金初始金额 338,585,283.02
减：已累计投入项目募集资金 141,010,117.74
其中：本次发行上市募集资金 2023 年度已投入金额 134,260,084.26
本次发行上市募集资金 2022 年度已投入金额 6,750,033.48
减：闲置资金购买理财余额 180,000,000.00
减：支付的发行费用 10,944,462.27
其中：2023 年度支付的发行费用 4,662,858.49
2022 年度支付的发行费用 6,281,603.78
加：累计利息收入 6,386,782.46
其中：本次发行上市募集资金 2023 年度利息收入 6,220,050.32
本次发行上市募集资金 2022 年度利息收入 166,732.14
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金账户余额合计 13,017,485.47
（四） 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 募集资金账户余额
中国工商银行股份有限公司成都沙河支行 4402009319100072713 10,343,574.78
成都银行股份有限公司成华支行 1001300001074706 1,856,391.08
招商银行股份有限公司成都益州大道支行 128913209910801 817,519.61
合计 — 13,017,485.47
二、 募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金使用效率和规范运作水平，根据《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76
号）、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，并经公司第二届董事会第十八次会议审议通过。公司募集资金实行专户存储制度。
为了规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，公司连同保荐机构东莞证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司成都沙河支行、成都银行股份有限公司成华支行和招商银行股份有限公司成都益州大道支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权指定的保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。

三、 本年度募集资金实际使用情况
（一） 募投项目的资金使用情况
单位：万元
募集资金净额 32,764.08 本报告期投入募集资金总额 13,426.01
变更用途的募集资金总额