时代万恒:内部控制审计报告

时代万恒:内部控制审计报告
辽宁时代万恒股份有限公司全体股东
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了辽
宁时代万恒股份有限公司（以下简称“时代万恒公司”）2023年12月31口的财务报告内部
控制的有效性。
、时代万恒公司对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是时代万恒公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露
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