创源股份:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

关于宁波创源文化发展股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的专项报告 信会师报字[2024]第 ZI10169 号
关于宁波创源文化发展股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZI10169 号
宁波创源文化发展股份有限公司全体股东：
我们审计了宁波创源文化发展股份有限公司(以下简称“创源股
份”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024 年 4 月 17 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZI10167 号的
无保留意见审计报告。
创源股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年修订）》的相关规定编制了后附的2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是创源股份管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计创源股份 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解创源股份 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供创源股份为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海 2024 年 4 月 17 日
宁波创源文化发展股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2023 年度占 2023 年度占 2023 年度偿
非经营性资金占 资金占用方名称 占用方与上市公司 上市公司核算 2023 年期初占 用累计发生 用资金的利 还累计发生 2023 年期末 占用形成原因 占用性质
用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 金额（不含 息 金额 占用资金余额
利息）
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
小计 - - - -
前控股股东、实
际控制人及其附
属企业
小计 - - - -
其他关联方及附
属企业
小计
总计 - - - - -

2023 年度往 2023 年度往 2023 年度偿 往来性质
其它关联资金往 资金往来方名称 往来方与上市公司 上市公司核算 2023 年期初往 来累计发生 来资金的利 还累计发生 2023 年期末 往来形成原因
来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 金额（不含 息 金额 往来资金余额
利息）
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
安徽创源文化发展有限公司 全资子公司 其他应收款 0.00 21.18 0.00 21.18 0.00代缴社保公积金 非经营性往来
创源体育用品有限公司 全资子公司 其他应收款 76.70 32.69 0.00 101.89 7.51代缴社保公积金 非经营性往来
宁波创源文创电子商务有限公司 控股子公司 其他应收款 300.00 0.36 2.97 303.33 0.00借款、房租 非经营性往来
上市公司的子公 杭州创源文创文化发展有限公司 全资子公司 其他应收款 0.00 200.00 0.77 0.00 200.77借款 非经营性往来
司及其附属企业 Zeal Concept Inc. 全资子公司 其他应收款 1,479.98 47.00 52.58 1,579.56 0.00借款 非经营性往来
宁波快邦投资咨询有限公司 全资子公司 其他应收款 1.30 24.28 0.00 23.29 2.29食堂充值 非经营性往来
创源产业园管理有限公司 全资子公司 其他应收款 3,303.46 0.00 140.47 883.46 2,560.47借款 非经营性往来
宁波创源海纳科技有限公司 全资子公司 其他应收款 0.00 0.36 0.00 0.36 0.00房租 非经营性往来
宁波市文化金融服务中心有限公同一最终控制人控应收账款 0.00销售款 经营性往来
司 制的企业 0.00 0.82 0.00 0.82
宁波蜂果网络科技有限公司 同一最终控制人控应收账款 0.08销售款 经营性往来
制的企业 0.00 0.08 0.00 0.00
宁波智阅数字文化有限公司 同一最终控制人控应收账款 0.00销售款 经营性往来
制的企业 0.00 2.11 0.00 2.11
其他关联方及其
附属企业 同一最终控制人控
宁波文旅会展集团有限公司 制的企业 应收账款 0.00 3.30 0.00 3.30 0.00销售款 经营性往来
宁波文化广场书店有限公司 同一最终控制人控应收账款 0.00销售款 经营性往来
制的企业 0.00 0.48 0.00 0.48
宁波市北仑合力管理咨询有限公同一最终控制人控其他应收款 0.00房租 经营性往来
司 制的企业 0.00