哈铁科技:国泰君安证券股份有限公司关于哈尔滨国铁科技集团股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

国泰君安证券股份有限公司
关于哈尔滨国铁科技集团股份有限公司
2023 年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关法律法规的规定，国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为哈尔滨国铁科技集团股份有限公司（以下简称“哈铁科技”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责哈铁科技上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对 保荐机构已建立健全并有效执行了
1 具体的持续督导工作制定相应的工作计划 持续督导制度，并制定了相应的工作
计划
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始 保荐机构已与哈铁科技签订《持续督
2 前，与上市公司或相关当事人签署持续督导协 导协议》，该协议明确了双方在持续
议，明确双方在持续督导期间的权利义务，并报 督导期间的权利和义务，并报上海证
上海证券交易所备案 券交易所备案
通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查 保荐机构通过日常沟通、定期或不定
3 等方式开展持续督导工作 期回访等方式，了解哈铁科技经营情
况，对哈铁科技开展持续督导工作
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违 2023 年度，哈铁科技在持续督导期
规事项公开发表声明的，应于披露前向上海证券 间未发生按有关规定须保荐机构公
4 交易所报告，经上海证券交易所审核后在指定媒
体上公告 开发表声明的违法违规情况
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法
违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当发现 2023 年度，哈铁科技在持续督导期
5 之日起五个工作日内向上海证券交易所报告，报 间未发生违法违规或违背承诺等事
告内容包括上市公司或相关当事人出现违法违 项
规、违背承诺等事项的具体情况，保荐机构采取
的督导措施等
6 督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵 在持续督导期间，保荐机构督导哈铁
守法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布 科技及其董事、监事、高级管理人员

序号 工作内容 持续督导情况
的业务规则及其他规范性文件，并切实履行其所 遵守法律、法规、部门规章和上海证
做出的各项承诺 券交易所发布的业务规则及其他规
范性文件，切实履行其所做出的各项
承诺
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制 保荐机构督促哈铁科技依照相关规
7 度，包括但不限于股东大会、董事会、监事会议 定健全完善公司治理制度，并严格执
事规则以及董事、监事和高级管理人员的行为规 行公司治理制度
范等
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包 保荐机构对哈铁科技的内控制度的
括但不限于财务管理制度、会计核算制度和内部 设计、实施和有效性进行了核查，哈
8 审计制度，以及募集资金使用、关联交易、对外 铁科技的内控制度符合相关法规要
担保、对外投资、衍生品交易、对子公司的控制 求并得到了有效执行，能够保证公司
等重大经营决策的程序与规则等 的规范运行
督导公司建立健全并有效执行信息披露制度，审 保荐机构督促哈铁科技严格执行信
9 阅信息披露文件及其他相关文件并有充分理由 息披露制度，审阅信息披露文件及其
确信上市公司向上海证券交易所提交的文件不 他相关文件
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上
海证券交易所提交的其他文件进行事前审阅，对
存在问题的信息披露文件应及时督促上市公司
予以更正或补充，上市公司不予更正或补充的，保荐机构对哈铁科技的信息披露文 10 应及时向上海证券交易所报告。对上市公司的信 件进行了审阅，不存在应及时向上海
息披露文件未进行事前审阅的，应在上市公司履 证券交易所报告的情况
行信息披露义务后五个交易日内，完成对有关文
件的审阅工作对存在问题的信息披露文件应及
时督促上市公司更正或补充，上市公司不予更正
或补充的，应及时向上海证券交易所报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董事、
监事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚、2023 年度，哈铁科技及其控股股东、
11 上海证券交易所纪律处分或者被上海证券交易 实际控制人、董事、监事、高级管理
所出具监管关注函的情况，并督促其完善内部控 人员未发生该等事项
制制度，采取措施予以纠正
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等履
12 行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际控制 2023 年度，哈铁科技及其控股股东
人等未履行承诺事项的，及时向上海证券交易所 不存在未履行承诺的情况
报告
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对市 2023 年度，经保荐机构核查，哈铁科
13 场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应 技不存在应及时向上海证券交易所
披露未披露的重大事项或与披露的信息与事实 报告的情况
不符的，应及时督促上市公司如实披露或予以澄

序号 工作内容 持续督导情况
清；上市公司不予披露或澄清的，应及时向上海
证券交易所报告
发现以下情形之一的，保荐机构应督促上市公司
做出说明并限期改正，同时向上海证券交易所报
告：（一）上市公司涉嫌违反《上市规则》等上
海证券交易所相关业务规则；（二）证券服务机
构及其签名人员出具的专业意见可能存在虚假 年度，哈铁科技未发生相关情
14 记载、误导性陈述或重大遗漏等违法违规情形或 2023
况
其他不当情形；（三）上市公司出现《保荐办法》
第七十一条、第七十二条规定的情形；（四）上
市公司不配合保荐机构持续督导工作；（五）上
海证券交易所或保荐机构认为需要报告的其他
情形
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场 保荐机构已制定了现场检查的相关
15 检查工作要求，确保现场检查工作质量 工作计划，并明确了现场检查工作要
求
上市公司出现以下情形之一的，保荐人应自知道
或应当知道之日起十五日内或上海证券交易所
要求的期限内，对上市公司进行专项现场检查：
（一）存在重大财务造假嫌疑；（二）控股股东、 年度，哈铁科技不存在前述情
16 实际控制人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌 2023
侵占上市公司利益；（三）可能存在重大违规担 形
保；（四）资金往来或者现金流存在重大异常；
（五）上海证券交易所或者保荐机构认为应当进
行现场核查的其他事项
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
在本持续督导期间，保荐机构和保荐代表人未发现哈铁科技存在重大问题。
三、重大风险事项
在本持续督导期间，公司主要的风险事项如下：
（一）核心竞争力风险
1、核心技术创新风险
公司核心技术主要应用于轨道交通领域，若不能及时跟踪竞争对手及行业新进入者动向，使公司最有价值的资源、能力不被模仿，保障公司在行业内优势地位，可能导致公司核心竞争力和业绩产生不利影响。

2、研发人员流失风险
公司建立了专业的研发技术人才队伍，拥有健全的人才梯队，但随着行业竞争日趋激烈，各竞争对手公司对研发技术人才的争夺也将加剧，公司面临研发人员流失风险。
（二）经营风险
1、潜在进入者风险
我国铁路行业实行严格的产品准入制度，控制进入铁路行业厂商的质量、数量和规模，以保证采购产品的高性能、高质量和优质服务。但随着我国铁路行业改革的持续深化及投资主体多元化，将会不断有公司进入本行业，影响行业竞争格局。
2、产品替代风险
由于哈铁科技产品属于行业专业项目产品，要求产品功能有非常高的独特性，但随着行业技术创新步伐加快和铁路市场吸引力的不断增加，必将会有新厂商开发出新型产品，如果公司不能持续提高其技术创新能力和新产品开发能力，现有产品就将面临替代品的威胁风险。
3、客户集中度高风险
公司产品和服务主要应用于轨道交通领域，主要客户包括各铁路局集团公司、城市轨道交通企业、轨道交通装备供应商、轨道交通建设施工及维护企业、地方铁路公司、合资铁路公司等，集中度较高。未来，若主要客户由于国家政策调整或自身经营状况波动等原因而导致对公司产品的需求或付款能力降低，则可能对公司的生产经营产生不利影响。
4、季节性经营风险
公司提供轨道交通安全监测检测、铁路专业信息化和智能装备产品及服务，下游客户主要为铁路运输企业、铁路工程建设和城市轨道交通运营单位，上述客户一般于年初制定投资预算与采购计划，并在上半年履行内部审批和招标程序，
考虑到生产周期和安装、调试情况，公司收入确认相对集中在第四季度，经营业绩存在季节性波动的风险。
（三）财务风险
1、研发投入风险
公司以创新驱动发展，围绕铁路运输向高速、重载、智慧化等发展方向，持续加大研发投入，但若在研项目开发失败或未形成新的在行业内产生巨大影响的大项目，不能为公司带来经济利益时，将形成资产减值损失，对公司业绩将产生不利影响。
2、税收优惠政策风险
公司及所属子公司（京天威公司、减速顶公司、威克轨道公司、天津哈威克公司）是国家认定的高新技术企业，报告期内享受 15%企业所得税优惠税率。虽然公司报告期内享受的所得税税收优惠占同期利润总额比重较低，经营成果不存在依赖税收优惠，但上述税收优惠对公司的发展和经营业绩仍起到了一定的促进作用，如果公司在未来不能持续取得高新技术企业资格，或者国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化，将导致公司不能继续享受上述所得税优惠政策，可能会对公司的经营业绩产生一定影响。
（四）行业风险
目前，铁路行业和城市轨道交通行业是国家重点投资的领域，近年来铁路路网规模及城市轨道交通投资持续扩大，必将带动铁路及城轨相关的全行业联动发展，公司市场机会看好。但随着铁路行业改革的不断深入